[年报]东方金钰(600086)2009年度陈诉   时间：2010年04月28日 01:45:23 中财网    

湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉

第一节 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级打点人员担保本陈诉所载资料不存在任何虚假记实、误导性告诉可能重大漏掉，并对其内容的真实性、精确性和完整性包袱个别及连带责任。
(二) 2009 年年度陈诉经公司第六届董事会第七次集会会议审议通过，独立董事陈洲其先生委托独立董事黄光松先生代为出席集会会议并行使表决权。
(三) 中勤万信管帐师事务所为本公司出具了标准无保存意见的审计陈诉。
(四)
公司认真人姓名 赵兴龙
主管管帐事情认真人姓名 赵宁
管帐机构认真人（管帐主管人员）姓名 张国全
公司认真人赵兴龙先生、主管管帐事情认真人赵宁先生及管帐机构认真人（管帐主管人员）张国全先生声明：担保年度陈诉中财务陈诉的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非谋划性占用资金环境？
否
(六) 是否存在违反规定决定措施对外提供包管的环境？
否
第二节 公司根基环境
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 湖北东方金钰股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 东方金钰
公司的法定英文名称 HUBEI EASTERN GOLD JADE CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 EASTERN GOLD JADE
公司法定代表人 赵兴龙
(二) 接洽人和接洽方法
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱一波 方莉
深圳市罗湖区贝丽北路水贝家产区 2 栋 深圳市罗湖区贝丽北路水贝家产区2栋东
接洽地点
东方金钰珠宝大厦 3 楼 方金钰珠宝大厦 3 楼
电话 0755-25266298 0755-25266298
传真 0755-25266279 0755-25266279
电子信箱 zhuyibo@vip.sina.com fangli_xiaoxiao@sohu.com
(三) 根基环境简介
注册地点 湖北省鄂州市武昌大道 298 号
办公地点 深圳市罗湖区贝丽北路水贝家产区 2 栋东方金钰珠宝大厦 3楼
办公地点的邮政编码 518020
公司国际互联网网址
电子信箱 600086@goldjade.cn
(四) 信息披露及备置所在
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》
刊登年度陈诉的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn
公司年度陈诉备置所在 公司董事会办公室
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市生意业务所 股票简称 股票代码 变换前股票简称
A 股 上海证券生意业务所 东方金钰 600086 多佳股份
(六) 其他有关资料
公司首次注册挂号日期 1993年 7月13 日
公司首次注册挂号所在 湖北省鄂州市武昌大道 298 号
公司变换注册挂号日期 2004年 9月30 日
企业法人营业执照注册号 4200001000229
首次变换
税务挂号号码 420701707099649
组织机构代码 70709964-9
公司礼聘的管帐师事务所名称 中勤万信管帐师事务所
公司礼聘的管帐师事务所办公地点 湖北武汉武昌东湖路 7－8 号
第三节 管帐数据和业务数据摘要
(一) 主要管帐数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 27,411,416.72
利润总额 28,761,211.42
归属于上市公司股东的净利润 12,156,193.58
归属于上市公司股东的扣除很是常性损益后的净利润 9,909,935.72
谋划勾当发生的现金流量净额 -316,082,679.89
(二) 很是常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
很是常性损益项目 金额
非活动资产处理损益 -9,265.67
计入当期损益的当局补贴（与企业业务密切相关，凭据
52,030.00
国度统一标准定额或定量享受的当局补贴除外）
债务重组损益 1,677,001.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -369,970.63
其他切合很是常性损益界说的损益项目 1,433,924.72
所得税影响额 -248,895.58
少数股东权益影响额（税后） -288,565.98
合计 2,246,257.86
(三) 陈诉期末公司前三年主要管帐数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要管帐数据 2009 年 2008 年 2007 年
期增减(%)
营业收入 1,115,419,980.09 732,168,399.23 52.34 290,825,501.22
利润总额 28,761,211.42 15,698,333.05 83.21 15,645,567.08
归属于上市公司股东的
12,156,193.58 5,684,931.26 113.83 13,702,218.03
净利润
归属于上市公司股东的
扣除很是常性损益的净 9,909,935.72 6,073,203.50 63.17 1,168,959.72
利润
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
谋划勾当发生的现金流
-316,082,679.89 57,242,166.05 -652.19 -169,315,132.46
量净额
本期末比上年
2009 年末 2008 年末 同期末增减 2007 年末
(%)
总资产 1,509,437,519.55 1,230,589,669.73 22.66 1,123,555,713.84
所有者权益（或股东权
374,534,662.79 362,378,469.21 3.35 356,693,537.95
益）
本期比上年同期增减
主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年
(%)
根基每股收益（元／股） 0.0345 0.0161 114.29 0.038895
稀释每股收益（元／股） 0.0345 0.0161 114.29 0.038895
扣除很是常性损益后的根基每股收益
0.0281 0.0172 63.37 0.003318
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.25 1.5812 增加 1.6688个百分点 4.179
扣除很是常性损益后的加权平均净资产
2.65 1.6892 增加 0.9608个百分点 0.3635
收益率（%）
每股谋划勾当发生的现金流量净额（元
-0.90 0.16 -662.50 -0.48
／股）
本期末比上年同期末增
2009 年末 2008 年末 2007年末
减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元
1.0632 1.0287 3.35 1.0125
／股）
第四节 股本改观及股东环境
(一) 股本改观环境
1、股份改观环境表
陈诉期内，公司股份总数及股本结构未产生变革。
2、限售股份改观环境
单位：股
今年排除 今年增加限
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 排除限售日期
限售股数 售股数
云南兴龙实业有限公司 166,447,964 0 0 166,447,964 股改限售股份 2011年5 月29 日
得到民康企业
深圳市盈信创业投资股 持有的限售流
4,000,000 0 0 4,000,000 2010年5 月29 日
份有限公司 通股，继续履
行其股改理睬
朱清 2,400,000 0 0 2,400,000 同上 2010年5 月29 日
赛荣昌 8,003,034 0 0 8,003,034 同上 2010年5 月29 日
裘凯平 0 0 6,060,000 6,060,000 同上 2010年5 月29 日
李绍君 0 0 4,040,000 4,040,000 同上 2010年5 月29 日
于广谦 600,000 0 0 600,000 同上 2010年5 月29 日
徐暮斌 10,100,000 0 -10,100,000 0 同上
合计 191,550,998 0 0 191,550,998 / /
限售股份改观原因：2009 年8 月12日，徐暮斌持有的本公司限售畅通股 10,100,000 股通过司法裁定
已经划转给自然人裘凯平 6,060,000 股、李绍君 4,040,000 股。
(二) 证券刊行与上市环境
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
1、前三年历次证券刊行环境
截至本陈诉期末至前三年，公司未有证券刊行与上市环境。
2、公司股份总数及结构的改观环境
陈诉期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的改观。
3、现存的内部职工股环境
本陈诉期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际节制人环境
1、股东数量和持股环境
单位：股
陈诉期末股东总数 54,281户
前十名股东持股环境
持股比 陈诉期内 持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 量
云南兴龙实业有限公司 境内非国有法人 47.25 166,447,964 0 166,447,964 质押 166,447,964
赛荣昌 境内自然人 2.27 8,003,034 -5,766 8,003,034 未知 8,000,000
鄂州市建树投资公司 国有法人 1.96 6,914,292 0 0 未知 2,448,592
裘凯平 境内自然人 1.73 6,110,000 6,110,000 6,060,000 未知
李绍君 境内自然人 1.45 4,040,000 4,040,000 4,040,000 未知
深圳市盈信创业投资股
境内非国有法人 1.14 4,000,000 0 4,000,000 未知 4,000,000
份有限公司
朱清 境内自然人 0.68 2,400,000 0 2,400,000 未知
陆伟芬 境内自然人 0.29 1,030,000 -210,000 0 未知
李爱民 境内自然人 0.21 743,400 -370,900 0 未知
中国工商银行股份有限
公司－广发中证500指 境内非国有法人 0.20 734,240 734,240 0 未知
数证券投资基金(LOF)
前十名无限售条件股东持股环境
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
鄂州市建树投资公司 6,914,292 人民币普通股 6,914,292
陆伟芬 1,030,000 人民币普通股 1,030,000
李爱民 743,400 人民币普通股 743,400
中国工商银行股份有限公司
－广发中证500指数证券投 734,240 人民币普通股 734,240
资基金(LOF)
龚艳芳 720,000 人民币普通股 720,000
黄建军 600,000 人民币普通股 600,000
罗裕才 510,000 人民币普通股 510,000
陈刚 482,162 人民币普通股 482,162
孙若兰 409,700 人民币普通股 409,700
郭永轩 406,400 人民币普通股 406,400
①2007年 8月 15 日，兴龙实业将其持有的本公司 1,000 万股限售畅通股质押给中原银行昆明城
北支行。2009 年10月 21日，兴龙实业将其持有的本公司 1,800 万股限售畅通股在中国证券挂号结算
公司上海分公司治理质押手续。2009 年12月 18日，兴龙实业将其持有的本公司 5,500 万股限售畅通
股质押给建行深圳分行。2009年 12月 23 日，兴龙实业将其持有的本公司 62,447,964 股限售畅通股
质押给建行深圳分行。2010 年01月19 日，兴龙实业将其持有的本公司 21,000,000 股限售畅通股质
押给建行深圳分行。
②2009年 8 月12 日，徐暮斌持有的本公司限售畅通股 10,100,000 股通过司法裁定已经划转给自
然人裘凯平 6,060,000 股、李绍君4,040,000 股。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序 持有的有限售 有限售条件股份可上市生意业务环境
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市生意业务时间 新增可上市生意业务股份数量
2010年5月29日 0
1 云南兴龙实业有限公司 166,447,964 2011年5月29日 10,125,130 注 1
2012年5月29日 156,322,834
2010年5月29日 5,615,370
2 赛荣昌 8,003,034 注 2
2011年5月29日 2,387,664
2010年5月29日 4,251,687
3 裘凯平 6,060,000 注 2
2011年5月29日 1,808,313
2010年5月29日 2,834,455
4 李绍君 4,040,000 注 2
2011年5月29日 1,205,545
深圳市盈信创业投资股份 2010年5月29日 2,805,924
5 4,000,000 注 2
有限公司 2011年5月29日 1,194,076
2010年5月29日 1,683,906
6 朱清 2,400,000 注 2
2011年5月29日 716,094
2010年5月29日 422,738
7 于广谦 600,000 注 2
2011年5月29日 177,262
上述股东关联干系或一致行动人的说明 无
注 1:兴龙实业持有公司 166,447,964股股份限售理睬为：（1）如因未到达理睬实现的谋划业绩设定
方针而触发了股份追送条款，则在股份追送实施完毕日后十二月内不上市畅通，在前项理睬期满后，
其通过证券生意业务所挂牌生意业务出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不高出 5%，在二十四个月
内不高出 10%。但禁售期自非畅通股股份得到上市畅通权之日起不少于三十六个月。（2）若没有触发
股份追送理睬，则自 2008 年度股东大会决策通告之日起，十二个月内不上市畅通，在前项理睬期满后，
其通过证券生意业务所挂牌生意业务出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不高出 5%，在二十四个月
内不高出 10%。
注 2:鄂州市民康企业有限公司原持有本公司 25,103,034 股限售畅通股，兴龙实业持有民康企业 26.87
％股权，属于一致行动人，民康企业同样推行兴龙实业在本公司股改中限售理睬。朱清、赛荣昌、徐
暮斌、于广谦、深圳市盈信创业投资股份有限公司通过拍卖形式竞得和司法裁定依法得到民康企业持
有的东方金钰股限售畅通股，继续推行兴龙实业在本公司股改中限售理睬。裘凯平、李绍君经司法裁
定依法得到徐暮斌持有的本公司限售畅通股 6,060,000 股、4,040,000 股。经各方协商一致，各方所
持限售畅通股上市畅通时，在可畅通股份总数稳定的环境下按比例畅通。
2、控股股东及实际节制人环境
(1) 控股股东及实际节制人详细环境先容
控股股东实际节制人先容
赵 宁，男，中国国籍，身份证号码 53010219810117181X，历久居住地为中国云南省昆明市。
赵美英，女，中国国籍，身份证号码 530102570421274，历久居住地为中国云南省昆明市。
兴龙实业的 2 名股东都属于赵兴龙先生的直系亲属，赵美英为赵兴龙之妻，赵宁为赵兴龙之子，赵兴
龙先生通过其家眷成员持股节制兴龙实业 100%的股权，兴龙实业的实际节制工钱赵兴龙家属。
(2) 控股股东环境
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 云南兴龙实业有限公司
单位认真人或法定代表人 赵宁
创立日期 2003年 5月8 日
注册成本 360,000,000
工艺品、饰品的出产、销售；旅游项目的开发；
主要谋划业务或打点勾当 仓储、通讯产物的销售；基本设施的投资；国内
贸易商业，物资供应业
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
(3) 实际节制人环境
○ 自然人
姓名 赵 宁 赵美英
国籍 中国
是否取得其他国度或地区居留权 否
(4) 控股股东及实际节制人变换环境
本陈诉期内公司控股股东及实际节制人没有产生变换。
（5）公司与实际节制人之间的产权及节制干系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截至本陈诉期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第五节 董事、监事和高级打点人员
(一) 董事、监事和高级打点人员持股改观及酬金环境
单位：股
是否在
陈诉期
股东单
年 年 内从公
变 位或其
初 末 司领取
动 他关联
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持 持 的酬金
原 单位领
股 股 总额（万
因 取报
数 数 元）（税
酬、津
前）
贴
赵兴龙 董事长 男 55 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 91.40 否
赵宁 副董事长 男 29 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 36.00 否
董事、副总
朱一波 裁、董事会 男 33 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 50.60 否
秘书
陈洲其 独立董事 男 72 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 10.98 否
黄光松 独立董事 男 57 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 10.98 否
薛文俊 副总裁 男 36 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 42.60 否
陈宁 副总裁 女 48 2009年12月30日 2012年5月26日 0 0 0.00 否
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
李春江 监事会主席 男 61 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 12.00 否
姜平 监事 女 31 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 31.20 否
高国旭 监事 男 45 2009年5 月26 日 2012年5月26日 0 0 12.00 否
合计 / / / / / 0 0 / 297.76 /
赵兴龙：现任中国珠宝玉石首饰行业协会副会长，中国珠宝玉石首饰行业协会珠宝首饰厂商专业
委员会副主席，中华全国工商联珠宝厂商会副会长，云南兴龙珠宝有限公司董事长，本公司董事长兼
总裁。
赵宁：现任云南兴龙实业有限公司董事长，深圳市东方金钰珠宝实业有限公司董事长，云南兴龙
珠宝有限公司总司理，本公司副董事长。
朱一波：现任本公司董事、副总裁、董事会秘书。
陈洲其：曾任疆域资源部副部长，疆域资源部咨询研究中心主任，现已离休。
黄光松：1992 年至今任武汉中华管帐师事务所副所长，武汉众环管帐师事务所董事长。
薛文俊：曾任红塔证券营业部总司理，太平洋证券营业部认真人，云南经典房地产开发有限公司
副总司理，现任本公司副总裁。
陈宁：曾任职于中宝戴梦得股份有限公司，骏业珠宝有限公司自营部司理、销售总监，德加得利
投资有限公司总司理，现任本公司副总裁。
李春江：现任云南兴龙珠宝有限公司副总司理、本公司监事会主席。
姜平：曾任云南兴龙珠宝有限公司业务部司理，现任北京东方金钰珠宝有限公司副总司理、本公
司监事。
高国旭：曾任云南兴龙珠宝有限公司业务部副司理，现任云南兴龙珠宝有限公司副总司理、本公
司监事。
(二) 在股东单位任职环境
姓名 股东单位名称 接受的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取酬金补助
云南兴龙实业有
赵宁 董事长 是
限公司
在其他单位任职环境
姓名 其他单位名称 接受的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取酬金补助
武汉众环管帐
黄光松 董事长 是
师事务所
(三) 董事、监事、高级打点人员酬金环境
董事、监事、高级打点人 由董事会部属薪酬与查核委员会制定草案，经公司股东大会审议通事后
员酬金的决定措施 实施。高级打点人员酬金由董事会抉择。
董事、监事、高级打点人 按照岗亭的事情内容及庞洪水平，由董事会薪酬与查核委员会查核确定
员酬金确定依据 并提交股东大会审议核准。
董事、监事和高级打点人
凭据考评功效定时付出完成。
员酬金的实际付出环境
(四) 公司董事、监事、高级打点人员改观环境
姓名 接受的职务 改观景象 改观原因
梁巍 副董事长 离任 董事会换届
吕海洲 董事 离任 董事会换届
刘力 独立董事 离任 董事会换届
刘敢庭 独立董事 离任 董事会换届
蔚长海 独立董事 离任 董事会换届
奥岩 独立董事 离任 董事会换届
刘福民 副总裁 离任 高管人员任期届满
涂丽娟 副总裁 离任 高管人员任期届满
杜莉娟 监事 离任 监事会换届
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
陈诉期内，公司第五届董事会、监事会任期三年届满，经第五届董事会第二十一次集会会议和 2008
年年度股东大会审议通过，选举赵兴龙先生、赵宁先生、朱一波先生为公司第六届董事会董事、陈洲其先生、黄光松先生为第六届董事会独立董事；经第五届监事会第十二次集会会议和 2008年年度股东大会审议通过，选举李春江先生、高国旭先生、姜平女士为第六届监事会监事，李春江先生为监事会主席；公司高管人员任期届满，经公司第六届董事会第一次集会会议审议通过聘任董事长赵兴龙先生兼任公司总裁，经总裁赵兴龙先生提名，公司聘任朱一波先生、薛文俊先生为公司副总裁；公司第六届董事会第六次集会会议审议通过，经总裁赵兴龙先生提名聘任陈宁女士为公司副总裁。
(五) 公司员工环境
在职员工总数 269
公司需包袱用度的离退休职工人数 0
专业组成
专业组成种别 专业组成人数
出产 80
销售 97
技能 30
财务 20
行政 42
教诲水平
教诲水平种别 数量（人）
硕士 29
本科 80
专科 74
其他 86
第六节 公司管理结构
(一) 公司管理的环境
陈诉期内，公司严格凭据《公司法》、《证券法》、《上市公司管理准则》及《上海证券生意业务所股票上市法则》等有关法令礼貌和中国证监会、上海证券生意业务所等禁锢机构的要求，不绝完善法人管理结构、按现代企业制度的要求类型公司运作。陈诉期内，公司按照有关规定修订了《审计委员会事情规程》和《公司章程》中现金分红的规定。为了进一步加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度，公司按照证监会《关于做好 2009 年年度陈诉及相关事情的通告》要求，成立了《年报信息披露重大过错责任追究制度》。陈诉期内，公司未产生重大管帐过错矫正、重大漏掉信息增补以及业绩预告修正等环境。陈诉期内公司管理结构日渐公道、完善。今朝公司的法人管理环境如下：
1、股东与股东大会
公司力争确保所有股东，出格是中小股东享有平等职位，确保所有股东能够充实行使本身的权利。公司严格凭据《股东大集会会议事法则》召集、召开股东大会，具体、精确的提供股东大会集会会议资料。公司将进一步增强投资者干系打点事情，增进与股东的相同，使公司的宽大股东能够实时、利便、精确地相识公司的出产谋划环境。
2、控股股东与上市公司的干系
☆ 公司具有独立的业务及自主谋划能力，公司控股股东严格类型本身的行为，没有逾越股东大会直接或间接过问干与上市公司的谋划勾当，上市公司与控股股东已实现人员、资产、财务分隔，机构和业务独立，各自独立核算、独立包袱风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、董事与董事会
公司严格依照《公司章程》的规定类型、合理地选举董事，公司董事会人数和人员组成切正当令、礼貌的要求。今朝董事会人数由五人构成，个中独立董事两人，独立董事人数高出董事会总人数的三分之一。陈诉期内，公司列位董事能够当真认真地出席公司董事会和股东大会，从掩护公司和股东的最大好处的角度出发，为公司重大事项的决定尽职尽责。公司董事会现下设有计谋与投资决定委员会、审计委员会、薪酬和查核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定了《董事会专门委员会事情细则》，以充实发挥专门委员会在公司管理和重大决定中的积极浸染，提高董事会的决定效率、决定质湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
量和决定科学性。
4、监事与监事会
公司监事会的人数和组成切正当令礼貌及《公司章程》的要求，今朝监事会人数由三人构成，设监事会主席一人。公司监事能够向全体股东认真，当真推行本身的职责。公司列位监事积极进修有关法令礼貌，当真认真地出席公司监事会，对公司的财务、董事及高管人员的尽职环境举办了有效监督。
5、绩效评价与勉励约束机制
公司已成立了公道的绩效评价体系，公司对董事、监事和高级打点人员本着公平、透明的原则，严格考评并将考评功效与小我私家报酬有机团结，将公司的用人理念“报酬留人，事业留人，情感留人”更好地贯穿于人才勉励机制的始终。
6、相关好处者
公司的企业文化是"合作、互动、共生、共赢"，公司充实尊重和维护相关好处者的权利，配合维护公司一连、康健的成长。
7、信息披露与透明度
公司能够凭据法令、礼貌和《公司章程》的规定，真实、精确、完整、实时地披露有关信息，并指定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报纸，确保公司所有股东有平等时机得到公司信息，
切实维护了股东的好处。
8、投资者干系打点
2009 年度，公司继续增强投资者干系打点事情，通过多种形式，主动增强与投资者的相同和交换，当真对待股东来信、来访和咨询，确保投资者和公司的相同实时流通，加强投资者的认同感，尽力维护和晋升公司的市场形象。
9、开展公司管理专项勾当环境
自 2007年 3 月以来，公司持续两年多开展了管理专项勾当。通过该项勾当，进一步提高了公司类型运作的意识，完善了公司内部打点制度，全面查找了公司管理方面存在的问题，公司对大部分问题举办了整改，有力地推进了“公司自治、股东自治”的文化和机制建树。由于部分管理问题环境较为庞大、时间跨度较长，仍有问题没有完成整改。为固定专项勾当取得的成就，进一步提高管理程度，按照中国证券监督打点委员会湖北证监局下发的《关于展开 2009 年上市公司管理相关事情的通知》（鄂证监公司字[2009]34 号），公司对尚未完成整改的管理问题举办当真梳理，重点增强整改力度，公司董事长赵兴龙先生作为管理整改第一责任人，增强率领，周密组织，当真布置，切实推行职责，严把整改造度，实时完成整改事情。
2009年7 月21 日至7 月25 日，8 月11 日至16 日湖北证监局对公司举办了现场查抄，通过查抄发明本公司在法人管理、内部节制和财务打点等方面依然存在一些问题。公司凭据湖北证监局对公司提出的改造意见及要求，做了如下改造：
（1）进一步完善采购节制制度、增强采购历程节制；
（2）增强购货和资金打点，确保资金合规公道利用；
（3）进一步类型关联生意业务，修订和完善《关联生意业务公允决定制度》，明确确定了关联生意业务的权限，并成立严格的审查和决定措施；
（4）增强财务打点，确保管帐信息质量；
（5）公司已礼聘中介机构修订和完善了内节制度，进一步提高了公司类型运作的意识和管理程度，并紧抓内节制度的落实实施环境。
在两年多的专项管理勾当中，公司切实落实整改管理问题，不绝固定公司管理专项勾当成就，完善管理结构，提高类型运作程度。公司清醒认识到，务必从一连不变康健成长的计谋高度来看待管理整改问题，管理整改的基础目的在于进一步完善公司管理结构，为公司长远成长提供强有力的制度担保和体制基本。
(二) 董事推行职责环境
1、董事介入董事会的出席环境
今年应参 是否持续两
是否独立 亲自出 以通讯方法 委托出
董事姓名 加董事会 缺席次数 次未亲自参
董事 席次数 介入次数 席次数
次数 加集会会议
赵兴龙 否 7 5 2 0 0 否
赵宁 否 7 5 2 0 0 否
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
朱一波 否 7 5 2 0 0 否
陈洲其 是 7 3 2 2 0 否
黄光松 是 6 4 2 0 0 否
蔚长海 是 1 1 0 0 0 否
刘敢庭 是 1 1 0 0 0 否
刘力 是 1 1 0 0 0 否
奥岩 是 1 1 0 0 0 否
梁巍 否 1 1 0 0 0 否
吕海州 否 1 0 0 1 0 否
薛文俊 否 1 1 0 0 0 否
年内召开董事会集会会议次数 7
个中：现场集会会议次数 5
通讯方法召开集会会议次数 2
现场团结通讯方法召开集会会议次数 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的环境
独立董事姓名 独立董事提出异议的重大事项内容 异议的内容 备注
刘敢庭 关于公司投资邳州市九龙山景区铁佛寺项目的议案 投阻挡票
刘力 关于公司投资邳州市九龙山景区铁佛寺项目的议案 投阻挡票
陈洲其 关于公司投资邳州市九龙山景区铁佛寺项目的议案 投阻挡票
奥岩 关于公司投资邳州市九龙山景区铁佛寺项目的议案 投阻挡票
蔚长海 关于公司投资邳州市九龙山景区铁佛寺项目的议案 投弃权票
独立董事认为该项目局限较大，存在很多不确定性，在公司今朝资金告急的环境下不宜投资于非主营业务项目，公司应该会合资金做大做强翡翠珠宝主业。
3、独立董事相关事情制度的成立健全环境、主要内容及独立董事履职环境
（1）独立董事相关事情制度的成立健全环境：公司自上市以来先后制定了《董事集会会议事法则》、《独立董事事情制度》、《独立董事年报事情制度》等制度，对独立董事的相关事情举办了规定。
（2）独立董事相关事情制度的主要内容：《独立董事事情制度》主要从独立董事一般规定、任职条件、独立董事的发生和改换、职权、独立意见以及事情条件等方面对独立董事的相关事情作了规定；
《独立董事年报事情制度》主要对独立董事在年报体例和披露历程中相识公司谋划以及与年审管帐师保持相同、监督查抄等方面举办了要求。
（3）独立董事履职环境：
陈诉期，全体独立董事当真推行了独立董事的职责，定时出席董事会和股东大会集会会议，对集会会议资料举办当真审阅，并提供指导意见；由董事会决定的重大事项，全体独立董事均事先对公司环境和相关资料举办仔细审查；对付公司出产谋划状况、打点和内部节制等制度建树及执行环境，所有独立董事当真听取公司讲述并主动举办相识，揭晓意见，尽力维护公司的整体好处，出格是确保中小股东的正当权益不受损害。
独立声明或独立意见揭晓环境：2009 年，全体独立董事对公司按期陈诉、对外包管、利润分配、聘任高管、高管薪酬及董事、监事补助等事项举办了审查并揭晓了声明或独立意见。
(三) 公司相对付控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整环境
是否独立完整 环境说明
公司具有独立完整的业务体系及自主谋划能力，有独立
业务方面独立完整环境 是 的出产、供应、销售系统。公司和控股股东之间不存在
同业竞争环境。
公司人员在劳动、人事及人为打点等方面独立于控股股
人员方面独立完整环境 是 东、公司的高管人员均由董事会聘任，公司总裁、副总
裁、董事会秘书和财务认真人均专职在公司事情并在公湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
司领取薪酬。
公司的资产独立完整、权属清晰。公司能独立地支配和
资产方面独立完整环境 是
打点，独立地包袱责任和风险。
公司拥有独立的决定打点机构和组织体系，与控股股东
机构方面独立完整环境 是
及其职能部门完全分隔，各自独立运作。
公司拥有健全的财务机构、管帐打点制度。控股股东没
财务方面独立完整环境 是
有过问公司的财务、管帐勾当。
(四) 公司内部节制制度的成立健全环境
本公司按照《公司法》、《证券法》、《管帐法》、
《企业内部节制根基类型》、《上市公司内部控
制指引》等有关法令和礼貌的要求制定了公司的
内部节制，本公司成立和实施内部节制制度时，
思量了方针设定、内部情况、风险确认、风险评
内部节制建树的总体方案
估、风险打点计策选择、节制勾当、信息相同、
查抄监督等要素。公司内部节制的方针是：公道
担保企业谋划打点正当合规、资产安详、财务报
告及相关信息真实完整，提高谋划效率和结果，
促进企业实现成长计谋。
今朝，公司已成立了精采的管理结构与组织架构
及相关节制制度，重视建树精采的企业文化，在
内部节制制度成立健全的事情打算及其实施环境 业务打点、资金打点、管帐系统打点、人力资源
与薪酬打点、信息相同与披露打点等方面形成了
较完整的内部节制体系。
本公司已创立了清理内部打点制度专班，董事长
赵兴龙先生接受组长，公司财务部和董事会办公
室人员为主要成员，认真清理公司内部打点制度，
内部节制查抄监督部门的设置环境
并自查制度执行环境。按照公司近况和相关礼貌
要求，增补修订相关制度，有效防御了谋划决定
及打点风险，确保了公司的类型运作和康健成长。

公司董事会每年审查公司内部节制的实施和健全
环境，并提出健全和完善的意见；通过下设审计
董事会对内部节制有关事情的布置 委员会，按期听取公司各项制度和流程的执行情
况，审计委员会按期组织公司内部审计机构对公
司内部节制制度执行环境举办查抄。
本公司在贯彻执行《企业管帐准则》和国度其他
规定前提下，制定了《管帐基本事情类型》、《财
务核算打点制度》、《内部审计制度》、《财务
打点制度》等一系列制度（以下简称“财务管帐
打点制度”），同时还先后出台了有关用度审批
权限和开支标准等配套实施要领。公司控股子公
司统一执行《财务管帐打点制度》，并可在该制
与财务核算相关的内部节制制度的完善环境
度规定下，制定详细的财务管帐打点步伐，并报
公司财务部存案。《财务管帐打点制度》别离对
预算打点、高风险业务、包管和抵押、活动资产、
牢靠资产、无形资产、本钱用度、营业收入、利
润及其分配以及管帐基本事情都别离作了详细规
定。从制度上完善和增强了管帐核算、财务打点
的职能和权限。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
未发明本公司存在内部节制制定或执行方面的重
大缺陷。公司将在 2010年按照实际事情的需要，
内部节制存在的缺陷及整改环境 不绝对内控体系加以完善，紧抓内节制度的落实
实施环境，切实增强和类型公司内部节制制度，
全面晋升公司谋划打点程度和风险防御能力。
(五) 高级打点人员的考评及勉励环境
公司已成立了方针、责任、业绩考评体系，确定了对高级打点人员绩效评价标准和措施。在每个谋划年度末，别离团结谋划收入、利润指标、打点要求等各项指标对谋划方针责任人举办评议，在绩效评估的基本上实行年薪加业绩嘉奖的勉励制度。董事会下设提名、薪酬与查核委员会，并成立了相应的事情细则，有效更换了高管人员的积极性和缔造力，董事会提名、薪酬与查核委员会依据公司董事、监事和高级打点人员薪酬发放体系，对公司谋划层高管的业绩完成环境举办查核，强化了对高级打点人员的考评勉励浸染，此后公司将按照实际环境不绝完善考评和勉励机制。
(六) 公司是否披露内部节制的自我评价陈诉或推行社会责任的陈诉：否
(七) 公司成立年报信息披露重大过错责任追究制度的环境
为了进一步加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度，公司按照证监会《关于做好 2009年年度陈诉及相关事情的通告》要求，成立了《年报信息披露重大过错责任追究制度》。陈诉期内，公司未产生重大管帐过错矫正、重大漏掉信息增补以及业绩预告修正等环境。
第七节 股东大会环境简介
(一) 年度股东大会环境
集会会议届次 召开日期 决策登载的信息披露报纸 决策登载的信息披露日期
2008 年年度股
2009年 5月26 日 《上海证券报》《中国证券报》 2009年 5月27 日
东大会
(二) 姑且股东大会环境
集会会议届次 召开日期 决策登载的信息披露报纸 决策登载的信息披露日期
2009 年第一次
2009年 7月15 日 《上海证券报》《中国证券报》 2009年 7月16 日
姑且股东大会
第八节 董事会陈诉
(一) 打点层接头与阐明
2009 年，在全球金融危机的攻击下，我国经济走过了最坚苦的一年。珠宝行业同样也面临着巨大的挑战，市场消费能力萎缩，国际竞争情况剧烈，商品多样化需求日趋明显等因素，给珠宝企业带来了很大的坚苦，但同时也对行业提出了更高的成长要求。在这一年，珠宝行业坚强信心迎接挑战，变危机为机会，积极举办行业调解，优化财富结构，类型行业市场，拓宽销售渠道，实现了行业销售总额同比增长的精采业绩。
2009 年，在董事会的率领下，公司打点层理性调解公司成长计策，拓宽销售市场，贴近消费者需求，积极应对经济情况对公司成长所造成的不良影响，公司担当住了金融危机的磨练。作为珠宝行业尤其是翡翠业的领军企业，东方金钰凭借着自身所具备的资金优势、人才优势、资源优势、品牌优势等，在业绩上实现了收入和利润的双增长，同时公司品牌代价也进一步加强，在消费群体中树立了精采的美誉度和忠诚度，在逆势情况中实现了稳步成长。陈诉期内，公司实现营业总收入
1,115,419,980.09 元，较去年同期增加 52.34％；公司实现营业利润 27,411,416.72 元，较去年同期增加 70.39％；归属于母公司所有者净利润 12,156,193.58 元,较去年同期增加 113.83%。

1、全面贯彻“降本钱、扩市场、抓效益”的成长思路，通过多种方法开源节流，担保了业绩的一连增长。2009 年，公司的翡翠业务、黄金业务降服了金融危机的倒霉影响，销售额实现了正增长；同时，以效益为中心，低落各项谋划本钱，压缩非谋划性开支。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
2、进一步完善公司的销售网络，实施全国连锁加盟打算。2009 年，按照公司的总体计谋，东方
金钰启动了“全国 360家连锁店打算”，打算用三年阁下的时间，在全国建成 360 家包括直营店、加
盟店在内的终端销售网络。2009 年下半年，东方金钰深圳加盟展示厅谨慎开业，作为单面子积最大的
单一品牌专营店，加盟展示厅将成为深圳乃至全国领域内的中高等翡翠集散地，为全国各地的加盟店
提供统一的货物配送处事、加盟业务咨询洽谈处事、加盟样板间展示等处事和支持。同时，先后在武
汉、郑州、山东泰安、河南禹州等地开设多家加盟连锁店，公司的销售处事领域进一步扩大。
3、黄金眷念品和饰品销售两翼齐飞，扩展成长空间。东方金钰子公司深圳东方金钰珠宝实业有
限公司继得到北京 2008年奥运会贵金属眷念品特许谋划许可之后，又先后成为广州 2010 亚运会特许
产物谋划商、2011 年世界大学生举动会特许产物谋划商。东方金钰持续多次处事于世界级体育赛事，
既浮现了东方金钰产物和品牌的实力，也为社会缔造了更大的经济效益和社会效益，公司自主开发设
计的黄金贵金属眷念品已成为珠宝行业的“明星产物”，得到了社会各界和宽大消费者的承认。黄金
饰品新工艺扩展利润空间。公司研制开发的新产物“太空金”采取新型建造工艺，大大提高了黄金制
品的硬度，从而使黄金变得越发耐磨、不易变形，使黄金饰品建造题材越发富厚，产物系列越发多样
化。配以奇特时尚的设计理念，精细细致的建造工艺，产物一经面世便得到市场好评和消费者追捧，
实现了黄金饰品的销售额与去年同比大幅提高。
4、强化珠宝文化内涵，晋升东方金钰品牌代价。2009 年，面对越来越成熟的消费者，公司不绝
富厚产物的文化内涵、投资代价，慢慢从产物营销向处事营销转变，从纯真的销售产物转向揭示文化、
晋升处事。公司通过参加深圳国际珠宝展等大型展会、与银行相助举行翡翠佳构观赏等勾当，大力大举进
行翡翠文化推介和品牌宣传，通过一系列的增值处事，全面成立东方金钰品牌的美誉度和忠诚度。
5、树立相助共赢理念，与多方成立合作相助干系。面对全球经济放缓、消费萎缩的坚苦场面，
公司遍及与行业内外的企业相助，抱团应对挑战，公司的谋划业务获得进一步成长和创新。公司与中
信信托相助，成为国内首只翡翠信托基金的投资参谋，这既是翡翠与金融产物团结的首次实验，也是
公司输出专业能力的业务创新。为了成立精采的银企相助干系，促进银企两边的配合成长和长远相助，
东方金钰与建树银行深圳市分行于 2009 年10月16 日签订了《计谋相助协议》，协议确定两边互为最
重要的历久相助同伴之一，深圳建行全力支持东方金钰的成长，优先为东方金钰及其控股子公司提供
种种金融处事和支持，并将在将来三年内向东方金钰意向性授予 15 亿元人民币的授信额度，用于公司
的活动资金贷款和公司项目的成长。
（二）公司主营业务及其谋划状况
1、主营业务分行业、产物环境
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业本钱比
分行业或 营业利润 营业利润率比上年
营业收入 营业本钱 比上年增 上年增减
分产物 率(%) 增减（%）
减（％） （％）
分行业
珠宝玉石
271,516,073.93 215,098,587.44 20.78 138.58 468.12 淘汰45.95个百分点饰品销售
黄金饰品
839,597,480.06 804,475,528.55 4.18 36.39 49.68 淘汰 8.51 个百分点销售
其他 4,306,426.10 5,168,132.16 -20.01 54.31 337.68 --
2、 主营业务分地区环境
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
云南省 94,700,783.50 -3.76
广东省 1,018,464,183.06 61.46
北京市 1,805,013.53 -28.62
湖北省 450,000.00 0
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
与公允代价计量相关的项目
陈诉期内公司无与公允代价计量相关的项目。
3、持有外币金融资产、金融欠债环境
公司未持有外币金融资产、金融欠债环境。
4、 主要供应商客户环境
单位：元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 916,483,964.61 占采购总额比重 79.84%
前五名销售客户销售金额合计 212,955767.85 占销售总额比重 20.65%
5、陈诉期公司资产组成重大改观环境
项 目 期末余额 占总资产 年初余额 占总资产
比例增减（%）
的比例（%） 的比例（%）
应收账款 49,573,739.02 3.28 91,303,368.85 7.42 淘汰 4.14 个百分点
预付金钱 232,284,785.61 15.39 36,811,362.98 2.99 增长 12.4 个百分点
短期借钱 57,166,800.00 3.79 223,200,000.00 18.14 淘汰 14.35个百分点
应付单据 20,000,000.00 1.32 120,000,000.00 9.75 淘汰 8.43 个百分点
应付账款 59,947,911.37 3.97 11,532,312.76 0.94 增加 3.03 个百分点
其他应付款 33,134,772.84 2.20 148,730,826.56 12.01 淘汰 9.81 个百分点
一年内到期的 0 17.88 淘汰 17.88个百分点
0 220,000,000.00
非活动欠债
历久借钱 800,000,000.00 53.00 0 增加 53 个百分点
（1）应收帐款淘汰是因为公司收回前期帐款。
（2）预付帐款增加是因为公司为实施销售网络机关，在全国领域内大务开展加盟连锁业务。为担保货物富裕而加大翡翠原质料的采购量和储蓄量，采购中付出预付帐款。
（3）短期借钱淘汰是公司送还了债务。
（4）应付单据淘汰是因为承付了到期单据。
（5）应付帐款增加是因为公司销售局限扩大,采购原质料增多。
（6）其他应付款、一年内到期的非活动性欠债淘汰是因为公司送还了债务。
（7）历久借钱增加是因为公司新增贷款所致。
项目 2009 年度 2008 年度 同比增减比例（%）
销售用度 8,383,540.88 65,635,951.71 -87.23%
打点用度 21,748,541.04 12,624,869.49 72.27%
财务用度 35,663,006.04 41,940,107.64 -14.97%
陈诉期，公司销售用度淘汰是因为 2008 年付出奥运黄金项目特许权利用费较多而 2009 年产生的亚运项目特许权利用费较少。打点用度增加是因为付出公司打点咨询费。财务用度淘汰是因为公司将所有银行贷款全部归集到深圳建行后低落融资本钱，淘汰利钱支出。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
7、陈诉期公司现金流量阐明
项目 2009 年度 2008 年度 同比增减比例（%）
谋划勾当发生的现金流量净额 -316,082,679.89 57,242,166.05 -652.19
投资勾当发生的现金流量净额 -1,317,947.45 1,605,556.56 -182.09
筹资勾当发生的现金流量净额 365,196,56932 -96,453,990.73 478.62
期末现金及现金等价物余额 61,940,711.32 14,144,769.34 337.91
（1）谋划勾当发生的现金流量净额淘汰是因为公司为实施销售网络机关，在全国领域内大务开
展加盟连锁业务，为担保货物富裕而加大翡翠原质料的采购量和储蓄量，采购中付出预付帐款。
（2）投资勾当发生的现金流量净额淘汰是因为陈诉期付出了在建工程款和购置办公设备。
（3）筹资勾当发生的现金流量净额增加是公司将所有银行贷款归集到深圳建行，并新增贷款。

（4）期末现金及现金等价物余额增加主要是因为银行贷款增加。
8、公司主要控股公司及参股公司的谋划环境及业绩阐明
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主要产物或处事 注册成本 资产局限 净利润
云南兴龙珠宝有限公司 翡翠原料及制制品销售 12,000.00 59779.91 2,099.79
深圳市东方金钰珠宝实业有限公司 翡翠制制品及黄、铂金镶嵌销 20,000.00
售 125,534.23 2,627.09
北京东方金钰珠宝有限公司 销售珠宝首饰、工艺美术品 1,000.00
866.37 -467.96
9、对公司将来成长的展望
（1）行业市场展望
2009 年，在国际金融危机的攻击下，珠宝行业经验了较为艰苦的一年。可是，我们也该当看到，颠末一年的市场调解和行业整合，中国珠宝财富将进入一个新的成长时期。
①消费市场依旧繁荣，消费能力依然可观。
国内经济已经泛起回暖趋势，消费程度依然在不绝提高中，珠宝消费见识已经深入人心。我国已经成为世界上少数几个珠宝首饰年消费额高出 300 亿美元的国度，是全球最重要的珠宝消费市场，成长潜力巨大。
②外洋市场开辟能力不绝加强，中国珠宝行业将不绝深入国际市场。
在发扬中国传统珠宝文化精华的同时，接收外国时尚珠宝文化元素，中国的珠宝设计谋划与国际市场接轨，并受到海外消费者的普遍承认。同时，现代化的谋划理念，全球化的市场情况，使得中国的珠宝出口市场正在日益扩大中。
③行业自律不绝加强，市场秩序越发类型。
跟着经济的成长，对行业市场的自律提出了更高的要求，行业自律和诚信建树取得不绝的进步，中国珠宝业在越发自律中慢慢走向成熟和成长。尤其是翡翠玉石行业，由于一直缺乏国际公认的判定标准而备受质疑。由疆域资源部珠宝玉石首饰打点中心组织制定的《翡翠分级》正式通过全国珠宝玉石标准化委员会全体委员的审查，2009 年6 月1日由国度质量监测检讨检疫总局、中国国度标准化打点委员会正式核准宣布，并于 2010 年3 月1 日正式开始实施。这一标准的正式实施，彻底改变了已往翡翠市场没有标准可寻的杂乱状况，进一步类型了行业市场，提高行业的信誉度，为企业谋划缔造了一个更为精采的成长情况。
（2）成长打算
颠末前面几年的调解、类型和提高，东方金钰已经在原质料、人才、品牌、产物等方面形成了较强的竞争能力，成为一家拥有自主知名品牌、自主购买原料、拥有出产加工基地、大型零售卖场、良湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
好售后处事以及完善质量体系的综合性珠宝企业。面对将来，公司将坚持前瞻性的计谋思维，在全财富链寻求越发富有代价的成长空间，缔造可一连的盈利逻辑和贸易模式。我们的方针是继续调解谋划结构，深化翡翠珠宝专营优势；增强直营连锁分店和加盟店的开发力度，扩大市场占有率；加大自主新品的设计开发力度，为东方金钰首饰赋予更多的附加值，不绝晋升品牌影响力；增强与国内和国际上的行业相助，使得公司的品牌越发具有国际性视角和时代化内涵。
东方金钰将凭据“掌控上游、创新产物、塑造品牌、构建渠道”的成长计谋，将来几年，以深圳为总部，公司将形成翡翠原质料及首饰为核心业务、以黄金特许产物为生长业务、以翡翠文化旅游为新兴业务的成长机关，进一步做强主业，培育新兴业务，实现东方金钰在全国领域的扩张。
2010 年，公司将继续坚持以效益为中心，以市场为导向，以资源为依托，以品牌谋划为重点，以人才培养为切入点，缔造更高的经济效益和社会效益。
☆ ①继续加大力大举度实施全国领域内营销网络的机关。全面开展招商加盟业务，深入考查加盟地市场及消费需求，致力于建树具有专业性产物和处事的加盟形象店。公司采取直营和加盟团结的方法举办渠道扩张，以上市公司类型的打点为标准，以东方金钰的品牌形象为担保，将加盟连锁店包围到全国大中型都市，进一步完善公司的营销网络。在将来三年内，东方金钰将根基形成和完善在国内的销售机关，形成 360 家东方金钰专卖店的销售网络，销售终端根基包围国内一线都市和大部分区域，同时大力大举成长网上销售业务。
②加大翡翠原质料采购和储蓄力度，保持公司在翡翠原质料方面的优势。2010 年公司将机关营销网络、开展连锁加盟业务，跟着加盟店数量的增加，销售处事领域大幅扩张，公司产物备货量将大幅上升，我们将进一步加大翡翠原质料的采购和储蓄，担保谋划销售货物富裕。公司在翡翠行业成长多年，在翡翠原质料方面形成了独占优势并与翡翠矿区和缅甸供应商形成了稳固的相助干系和同伴干系。公司还将完善翡翠原质料的采购制度和流程，建树集翡翠原质料生意业务、拍卖、仓储、加工为一体的翡翠原质料生意业务中心，进一步强化东方金钰在原质料生意业务方面的优势。
③树立身牌意识，致力于品牌建树。历久以来，打造中国翡翠首善之家，铸就全球翡翠首选品牌，一直都是公司核心品牌谋划计策和格斗方针。新的一年，公司将继续加快步骤，打造民族品牌，树立权威形象，晋升知名度，加强信誉度，建树专业、权威的“东方金钰、翡翠王朝”的品牌形象。
④发挥优势业务，加大创新力度。2010 年，继乐成处事北京奥运会、打造奥运特许产物之后，公司将致力于为广州亚运会、世界大学生举动会提供优质的产物和处事，凭借着行业优势和积累的履历，公司将继续设计出产包括中国特色、融合举动精神的贵金属眷念品，掀起新的举动会眷念品消费潮流。
⑤强化内部打点，提高打点程度和谋划运作效率，实现公司的更优成长。成立有效的业绩查核制度，增强各部门之间的交换相助，完善法人管理结构和监督机制，提高员工致体综合素质，使得科学的成长计谋在公司内部能够获得最有效率的运作，加强抵制风险的能力。
新的一年，将是东方金钰快速成长、确立翡翠行业龙头职位的重要成长机缘，东方金钰将依靠自身优势，遵循科学有效的成长计谋，用积极的心态和求实的动作迎接将来的每一次挑战和机会。
（3）2010 年资金需求：
公司将机关营销网络、大力大举开展连锁加盟业务，为担保全国领域内谋划销售的翡翠货物储蓄富裕，公司将进一步加大翡翠原质料的采购和储蓄。新年度公司资金需求是 5 亿元，公司将采纳自筹资金和银行贷款相团结的方法办理资金需求。
公司是否披露过盈利预测或谋划打算：否
公司是否体例并披露新年度的盈利预测：否
(三) 公司投资环境
1、募集资金利用环境
陈诉期内，公司无募集资金或前期募集资金利用到本期的环境。
2、非募集资金项目环境
陈诉期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 告诉董事会对公司管帐政策、管帐预计变换、重大管帐过错矫正、重大漏掉信息增补以及业绩预告修正的原因及影响的接头功效，以及对有关责任人采纳的问责法子及处理惩罚功效
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
陈诉期内，公司无管帐政策、管帐预计变换、重大管帐过错矫正、重大漏掉信息增补以及业绩预告修正。
(五) 董事会日常事情环境
1、董事会集会会议环境及决策内容
决策登载的信息 决策登载的信息披
集会会议届次 召开日期 决策内容
披露报纸 露日期
第五届董事会第 《上海证券报》
2009年 4月28 日 2009年 4月30 日
二十一次集会会议 《中国证券报》
第六届董事会第 《上海证券报》
2009年 5月26 日 2009年 5月27 日
一次集会会议 《中国证券报》
第六届董事会第 《上海证券报》
2009年 6月26 日 2009年 6月27 日
二次集会会议 《中国证券报》
第六届董事会第 《上海证券报》
2009年 7月15 日 2009年 7月16 日
三次集会会议 《中国证券报》
第六届董事会第 《上海证券报》
2009年 8月24 日 2009年 8月26 日
四次集会会议 《中国证券报》
第六届董事会第 2009 年第三季度
2009年 10月 30 日
五次集会会议 陈诉全文及正文
第六届董事会第 《上海证券报》
2009年 12月 30 日 2009年12月31日
六次集会会议 《中国证券报》
2、董事会对股东大会决策的执行环境
陈诉期内公司严格凭据《公司法》、《公司章程》的要求，当真推行股东大会赋予的职责，全面贯彻落实股东大会决策，陈诉期内公司无利润分配、公积金转赠、配股和增发新股等事项。
3、董事会下设的审计委员会相关事情制度的成立健全环境、主要内容以及履职环境汇总陈诉
（1）审计委员会相关事情制度的成立健全环境：2001年 10月 12 日第三届董事会第八次集会会议审议通过了设立董事会财务审计委员会的议案，2003年 4 月17 日第三届董事会第十八次集会会议审议通过了制定《董事会财务审计委员会事情细则》，2008年 4 月24 日第五届董事会第十七次集会会议审议通过了制定《董事会审计委员会年度审计事情规程》，2009 年4 月28 日第五届董事会第二十一次集会会议审议通过了关于修订《董事会审计委员会年度审计事情规程》的议案。
（2）审计委员会相关事情制度的主要内容：《董事会财务审计委员会事情细则》主要从审计委员会的人员构成、职责权限、决定措施、议事法则等方面对审计委员会的相关事情作了规定；《董事会审计委员会年报事情规程》主要对审计委员会在年报体例和披露历程中相识公司谋划以及与年审管帐师保持相同、监督查抄等方面举办了要求。
（3）审计委员会履职环境：
陈诉期内，审计委员会按照《上市公司管理准则》、《公司章程》、《董事集会会议事法则》和《董事会审计委员会年报事情规程》以及董事会赋予的职权和义务，当真推行职责，仔细审阅了公司每一份按期陈诉，充实发挥了审计委员会在按期陈诉体例和信息披露方面的监督浸染。
审计委员会共有 3 名成员构成，由独立董事黄光松先生接受主任委员。审计委员会独立推行内控机制的监督、查抄与评价职能，提出了相应的发起，公司打点层按照发起举办了相应的整改和改造。
审计委员会在 2009 年年度陈诉审计事情中共召开了三次集会会议并形成决策，向审计机构共发出两次督促函，并推行了以下事情职责：
①当真审阅了公司 2009 年度审计事情打算及相关资料，与审计机构协商确定了 2009 年年报审计事情的时间布置和审计事项；
②在审计机构进场之前当真审阅了公司财务部开端体例的财务报表，并出具了书面意见，同意将财务部开端体例的财务报表提交审计机构审计；
③在审计机构进场后，审计委员会与审计机构就审计中发明的问题以及审计陈诉提交的时间等举办了相同和交换；
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
④在审计期间，审计委员会向审计机构发出了两次督促函，督促其加快进度，提高事情效率，定时完成审计任务；
⑤在审计机构出具开端审计意见后，审计委员会再次阅读公司 2009 年度财务报表，并形成了书面意见，认为经中勤万信管帐师事务注册管帐师开端核定的二○○九年年度财务管帐报表真实、精确、完整的反应了公司的整体环境，年审注册管帐师拟对公司财务管帐报表出具的审计意见审计委员会全体成员无异议；
⑥在审计机构出具 2009 年审计陈诉后，审计委员会召开集会会议，并举办了总结，同意将审计机构出具的 2009 年度审计陈诉提交董事会；
⑦审计委员会做出下一年度续聘中勤万信管帐师事务所有限公司决策：认为中勤万信管帐师事务地址为公司提供审计处事事情中，固守尽职,遵循独立、客观、合理的执业准则，较好地完成了公司委托的各项事情并提议公司董事会续聘中勤万信管帐师事务所有限公司作为公司 2010 年度审计机构。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职环境汇总陈诉
公司薪酬与查核委员会创立以来，委员会成员当真事情，积极介入公司关于薪酬与查核方面的集会会议，本公司在第六届董事会第一次集会会议审议“公司高级打点人员薪酬及董事、监事补助的议案”前，委员会成员对公司的薪酬方案当真审核，提出专业性意见，指导公司董事会完善了公司薪酬体系。按照中国证监会、上海证券生意业务所有关法令、礼貌和公司内部节制制度、公司《董事会薪酬与查核委员会事情细则》的有关规定，薪酬与查核委员会对 2009 年度公司所披露的董事、监事及高管人员薪酬环境举办审核并揭晓审核意见如下：
公司第六届董事会第一次集会会议和 2009 年第一次姑且股东大会审议通过了《关于公司董事长、副董事长薪酬，独立董事、董事和监事补助的议案》，董事会薪酬与查核委员会按照该制度，并经审阅公司披露的董事、监事与高级打点人员 2009 年度薪酬环境，薪酬委员会认为陈诉期的薪酬付出切合公司的绩效考评体系，其薪酬总额包罗了从公司得到的各项酬金，真实反应了陈诉期公司董事、监事和高级打点人员的薪酬状况。
公司此后将不绝完善绩效查核制度，慢慢成立和完善小我私家业绩和公司绩效、股东好处一致的精采的勉励性薪酬体系，敦促公司进一步的成长。
(六) 公司本陈诉期内盈利但未提呈现金利润分配预案
本陈诉期内盈利但未提呈现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
用于补充公司以前年度吃亏以及用于珠宝产
公司另有未补充吃亏
业的日常谋划
(七) 公司前三年分红环境
单位：元 币种：人民币
分红年度归并报表中归属 占归并报表中归属于母公司
分红年度 现金分红的数额（含税）
于母公司所有者的净利润 所有者的净利润的比率(%)
2006 0 12,297,400.27 0
2007 0 13,702,218.03 0
2008 0 5,684,931.26 0
(七) 公司外部信息利用人打点制度成立健全环境
为类型公司对外报送相关信息及外部信息利用人利用本公司信息的相关行为，依据《公司法》、
《证券法》、《公司章程》、《信息披露打点制度》、《黑幕信息知恋人挂号制度》等有关规定，制定《对外信息报送和利用打点制度》。制度明确规定：
1、本公司及部属企业按照要求向有关部门报送的报表、质料等信息，应由包办人员填写对外信息报送审批表，经部门认真人、分担率领审批，并由董事会秘书核准后方可对外报送，防备在公司公然信息披露前泄露。部属企业认为报送的信息较难保密的，应事先通知并实时报送公司董事会秘书，由公司董事会秘书按照有关信息披露的规定予以处理惩罚。
2、公司公然披露信息的媒体为《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券生意业务所网站。公司按照规定该当公然披露的信息，公司及部属企业不得先于指定报纸在其他大众传媒（包罗种种网站）宣布，不得以新闻宣布会或答记者问等形式取代公司的正式通告。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
第九节 监事会陈诉
(一) 监事会的事情环境
召开集会会议的次数 4
监事会集会会议环境 监事会集会会议议题
1、2008 年年度监事会事情陈诉 2、2008 年年度
2009年 4月28 日，在公司集会会议室召开第五届监 陈诉正文及摘要 3、2008年财务决算陈诉 4、2008
事会第十二次集会会议 年利润分配预案 5、关于提名第六届监事会监事
候选人的议案 6、2009年第一季度陈诉全文
2009年 5月26 日，在公司集会会议室召开第六届监
关于选举李春江先生为第六届监事会主席的议案
事会第一次集会会议
2009年 8月24 日，在公司集会会议室召开第六届监
公司 2009 年半年度陈诉及摘要
事会第二次集会会议
2009年 10月 30 日，以传真形式召开第六届监事
公司 2009 年第三季度陈诉全文及正文
会第三次集会会议
公司陈诉期内共召开 4 次监事会，全体监事均出席了集会会议，凭据监事集会会议事法则，当真推行职责，对相关议案充实揭晓了意见，并行成了决策。
(二) 监事会对公司依法运作环境的独立意见
公司监事会作为公司常设监督机构，凭据《公司法》、《证券法》、《公司章程》赋予的职责，依法行使监督权。监事会成员积极列席或出席公司 2009 年度各次董事会和股东大会，参加了公司重大决定的接头，对公司在今年度内股东大会、董事会的召开措施、决策事项，董事会对股东大会决策的执行环境，公司高级打点人员执行职务的环境以及公司的打点制度等举办了监督，监事会认为：
董事会的事情是当真认真的，公司董事、高级打点人员能够严格凭据国度法令、礼貌、公司章程规定，推行职责、类型运作，当真执行股东大会的各项决策，实时完成股东大会交办的事情；公司决定措施正当；公司董事、高级打点人员在执行公司职务时勤勉尽职，没有发明违反法令、礼貌、公司章程或损害公司好处的行为。
(三) 监事会对查抄公司财务环境的独立意见
今年度监事会查抄了公司业务和财务环境，审核了公司的季度、半年度、年度财务陈诉及其它文件。监事会认为，中勤万信管帐师事务所为本公司年度财务陈诉出具的审计意见是客观的，公司的各期财务陈诉客观、真实地反应了公司的财务状况和谋划成就。
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入环境的独立意见
陈诉期内公司无募集资金投资环境
(五) 监事会对公司收购、出售资产环境的独立意见
陈诉期内，公司没有收购、出售资产环境
(六) 监事会对公司关联生意业务环境的独立意见
陈诉期内，公司关联生意业务事项均遵循公平、合理、公然原则，以市场定价为依据，没有损害中小股东的好处。
第十节 重要事项
(一) 重大诉讼仲裁事项
（1) 2005年 6 月，西安国际信托投资有限公司诉西安交大开元科技股份有限公司借钱未还，由本公司包袱连带责任，并申请强制执行。依据已经产生法令效力的（2003）西证经字第 22608 号公证书及（2005）西证执字第 39号执行证书，陕西省高级人民法院依法对本公司位于湖北省武汉市关东科技园高科大厦 18 层（面积为 1427.49平方米）的房产予以查封，该重大诉官司项已于 2005 年6月 9 日登载在《中国证券报》《上海证券报》上。
（2）2007年 6 月22 日，中国信达资产打点公司武汉办事处（简称“中国信达”）诉鄂州恩康衣饰湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
有限公司（以下简称“恩康衣饰”）没有在约按时间还清贷款一案，本公司为此笔贷款本息送还提供连带责任包管。2007 年11 月，依据民事判决书（2007）鄂州法民三初字第 14 号，鄂州中院依法判决恩康衣饰在判决生效之日起十日内送还中国信达贷款本金 520 万元及利钱；本公司对上述 520万元本金及利钱包袱连带送还责任。此次详情见公司 2001 年10月15 日、2008年 4 月16 日登载在《中国证券报》《上海证券报》上通告。2009 年6 月18日，中国信达、本公司、赵兴龙三方告竣协议，赵兴龙先生作为本公司法定代表人代本公司向中国信达付出 520 万元，本公司在此案中的全部连带责任即为免除。由于恩康衣饰已于 2003 年12 月停产封锁，没有财产可执行，依据民事裁定书（2008）鄂州法执字第 11－2 号，鄂州中院依法裁定对本案终结执行。为维护公司及全体股东好处，本公司已经启动包管追偿诉讼措施，要求鄂州市恩康衣饰有限公司送还现金 520 万元及利钱，同时要求其大股东湖北多佳团体实业有限公司因滥用股东权利和公司有限责任逃躲债务包袱连带责任。本案已经在鄂州市中级人民法院备案审理。详情见 2009 年9 月3 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》的《诉讼通告》。
（3) 2007年 9 月16 日，中国银行鄂州分行诉本公司没有在约按时间还清贷款一案，湖北多佳（团体）股份有限公司、鄂州溢达针织有限公司、鄂州多佳织染有限责任公司以其公司所有财产对付该笔借钱提供连带责任包管，鄂州多佳纺织城股份有限公司（以下简称“纺织城”）对本公司所欠借钱包袱抵押包管责任。2007年 9 月，依据湖北省鄂州市中级人民法院民事裁定书（2007）鄂州法民二初字第 29 号，该院依法冻结多佳织染资金 680 万。2008 年1 月，依据湖北省鄂州市中级人民法院民事判决书（2007）鄂州法民二初字第 29号，该院依法判决本公司向鄂州中行送还借钱本金余额 4300 万元及借钱本金4800万元截至2007年6月20日的银行利钱6,998,937元和从2007年6月21日起至债务清偿之日止的利钱；本公司向鄂州中行偿付状师署理费 42 万元；纺织城对以上判决包袱抵押包管责任，即本公司不推行债务时，鄂州中行对本案抵押物纺织城享有的地皮利用权折价可能拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。详情请见公司 2008年 4 月26 日登载在《中国证券报》《上海证券报》上通告。2009
年 1 月6 日，中行鄂州分行将对本公司的债权依法转让给中国华融资产打点公司武汉办事处。
(二) 破产重整相关事项
今年度公司无破产重整相关事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权环境
今年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的环境。
(四) 陈诉期内公司收购及出售资产、接收归并事项
今年度公司无收购及出售资产、接收归并事项。
(五) 陈诉期内公司重大关联生意业务事项
1、与日常谋划相关的关联生意业务
单位：万元
关联方 关联交 关联生意业务 关联生意业务定 本期产生额 上期产生额
易范例 内容 价方法及决 金额 占同类生意业务金额 金额 占同类生意业务金
策措施 的比例（%） 额的比例（%）云南泰丽宫珠
销产物 珠宝玉石 市场价 1118.72 4.12 387.31 1
宝有限公司
2、关联债权债务往来
单位：元
项目 关联方名称 期末金额 期初金额
应收账款 云南泰丽宫珠宝有限公司 0．00 25,345.05
预收账款 云南泰丽宫珠宝有限公司 0．00 618,900.00
其他应付款 云南泰丽宫珠宝有限公司 1,731,866.10 6,422,848.32
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
其他应付款 云南兴龙实业有限公司 8,851,313.12 10,069,567.71
其他应付款 赵兴龙 290,000.00 961,234.82
其他应付款 赵 宁 80,000.00 0．00
(六) 重大条约及其推行环境
1、为公司带来的利润到达公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管环境
今年度公司无托管事项。
(2) 承包环境
今年度公司无承包事项。
(3) 租赁环境
今年度公司无租赁事项。
2、包管环境
单位:万元 币种:人民币
公司对外包管环境（不包罗对控股子公司的包管）
担
保 是
是
包管 是 担 担 否
否
方与 否 保 保 为
存
上市 包管金 包管类 已 是 逾 关 关联
包管方 被包管方 包管起始日 包管到期日 在
公司 额 型 经 否 期 联 干系
反
的关 履 逾 金 方
担
系 行 期 额 担
保
完 保
毕
西安开元
湖北东方金钰 公司 连带责
科教控股 600 2003年8 月27 日 2004年10 月26日 否 是 600 否 否
股份有限公司 本部 任包管
有限公司
鄂州多佳
湖北东方金钰 公司 连带责
产物谋划 450 2000年4 月20 日 2005年3 月23 日 否 是 450 否 否
股份有限公司 本部 任包管
有限公司
深圳市东
控股
湖北东方金钰 公司 方金钰珠 连带责
30,000 2009年6 月30 日 2012年6 月29 日 否 否 0 否 是 子公
股份有限公司 本部 宝实业有 任包管
司
限公司
控股
公司 子公湖北东方金钰 深圳市东
本部 司及
股份有限公司 方金钰珠 连带责
及控 50,000 2009年12 月30日 2012年12 月29日 否 否 0 否 是 同一
云南兴龙珠宝 宝实业有 任包管
股子 节制
有限公司 限公司
公司 下子
公司
湖北恩康
湖北东方金钰 公司 连带责
衣饰有限 520 1999年08 月26日 2005年08 月26日 是 否 否 否
股份有限公司 本部 任包管
公司
陈诉期内包管产生额合计（不包罗对子公司的包管） 0
陈诉期末包管余额合计（A）（不包罗对子公司的包管） 1,050
公司对控股子公司的包管环境
陈诉期内对子公司包管产生额合计 80,000
陈诉期末对子公司包管余额合计（B） 80,000
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
公司包管总额环境（包罗对控股子公司的包管）
包管总额（A+B） 81,050
包管总额占公司净资产的比例(%) 216.40
个中：
为股东、实际节制人及其关联方提供包管的金额（C） 0
直接或间接为资产欠债率高出70％的被包管东西提供的债务包管金额
0
（D）
包管总额高出净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项包管金额合计（C+D+E） 0
（1) 2003 年8 月27 日，本公司为西安开元科技股份有限公司贷款提供连带责任包管，包管金额为 600
万元,包管期限为 2003 年8 月27 日至2004年 10月 26 日。已过时，过时金额为 600万元。该事项已
于 2003 年8月 28 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》上。2005年 6 月，西安国际信托投资有
限公司诉西安交大开元科技股份有限公司借钱未还，由本公司包袱连带清偿责任。该诉讼详情见重大
诉讼仲裁事项。
（2) 2000 年4 月20 日，本公司为鄂州多佳产物谋划有限公司贷款提供连带责任包管，包管金额为 450
万元,包管期限为 2000 年4 月20 日至2005年 3月23 日。已过时，过时金额为 450 万元。2005年9
月，中国工行鄂州支行诉多佳产物谋划公司借钱条约纠纷一案，由本公司包袱连带清偿责任。
（3）2009年 6 月30 日，本公司为子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司贷款提供连带责任包管，
包管金额 3亿元，包管期限 2009 年6 月30 日至2012年 6月29 日，未过时。该事项已于 2009 年6
月 27 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（4）2009年 12 月 30日，本公司及云南兴龙珠宝有限公司（本公司子公司）为深圳市东方金钰珠宝
实业有限公司贷款提供连带责任包管，包管金额 5 亿元，包管期限：2009 年12月30 日至 2012年 12
月 29 日未过时。该事项已于 2009 年12月 31 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（5)1999年8 月26 日，本公司为湖北恩康衣饰有限公司贷款提供连带责任包管，包管金额为 530 万
元,包管期限为 1999 年8月 26 日至 2005年 8月 26日。已过时，过时金额为 530 万元。该事项已于
1999年 8月27 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》上。2009年6 月12 日本公司、中国信达、
赵兴龙签署《协议书》，三方协议确认赵兴龙签署本协议并向中国信达指定账户付出 520 万元资金，
以中国信达同意赵兴龙取代东方金钰包袱债务送还的连带责任后，中国信达凭据放弃对东方金钰的任
何其他主张及诉讼可能执行权力并免除东方金钰的包管责任。2009年6 月18 日赵兴龙付出本金 520
万元到中国信达指定账户后，本公司与中国信达签署《债务重组条约》，本公司就恩康衣饰向中国信
达送还借钱包袱的连带责任排除。
3、委托理财环境
今年度公司无委托理财事项。
4、其他重大条约
（1）经第六届董事会第二次集会会议和 2009 年第一次姑且股东大会审议通过，同意子公司深圳市东方
金钰珠宝实业有限公司向建树银行深圳田背支行申请三年期 3 亿元活动资金贷款，用于代上市公司偿
还 2 亿元银行贷款，新增 1 亿元贷款用于深圳东方金钰黄金摆件、翡翠制品的加工及销售，增补活动
资金。本公司为该笔贷款提供连带包管责任。详情见 2009年 6 月27 日登载在《上海证券报》、《中
国证券报》的通告。
（2）2009 年10月 16日本公司与建行深圳分行签订了《计谋相助协议》，协议确定两边互为最重
要的历久相助同伴之一，深圳建行全力支持东方金钰的成长，将来三年向东方金钰意向性授予 15亿元
人民币的授信额度用于东方金钰子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司项目的活动资金贷款、贵金
属租借额度、商用物业抵押贷款、搭桥贷款、并购贷款等方面的业务相助。详情见 2009 年 10 月17
日登载在《上海证券报》、《中国证券报》的通告。
（3）经第六届董事会第六次集会会议和 2010 年第一次姑且股东大会审议通过，同意子公司深圳市东方
金钰珠宝实业有限公司向中国建树银行深圳市分行申请人民币 5 亿元活动资金贷款，期限 3年，用于
置换上市公司和兴龙珠宝（本公司子公司）银行贷款，以及深圳东方金钰开展翡翠业务；1 亿元贵金
属租借额度，期限 1 年，用于深圳东方金钰广州亚运会及其他黄金产物出产和销售。详情见 2009 年
12月 31 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》的通告。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
(七) 理睬事项推行环境
1、今年度或一连到陈诉期内，公司或持股 5%以上股东没有理睬事项。
(八) 聘任、解聘管帐师事务所环境
单位:万元 币种:人民币
是否改聘管帐师事务所： 否
现聘任
☆ 境内管帐师事务所名称 中勤万信管帐师事务所
境内管帐师事务所酬金 50
境内管帐师事务所审计年限 3
(九) 上市公司及其董事、监事、高级打点人员、公司股东、实际节制人惩罚及整改环境
2005年 9月6 日，公司收到中国证券监督打点委员会武汉稽查局《备案通知书》（武稽立通字
[2005]4 号）。因涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关礼貌，该局抉择对本公司备案稽查。截
止 2009 年 12 月31 日，本案尚未了案。
董事、监事、高级打点人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规交易公司股票且公司已披露将收回涉嫌
违规所得收益的环境
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级打点人员、持
涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额
股 5%以上的股东名称
杜莉娟 2009年 4月16 日 6,168.05
(十) 其他重大事项的说明
1、经第六届董事会第三次集会会议审议通过，同意子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司用自有资
金 1000 万元设立云南东方金钰珠宝有限公司。详情见 2009年 7 月16 日登载在《上海证券报》、《中
国证券报》的通告。
2、经第六届董事会第四次集会会议审议通过，同意子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司以 50 万
元价值收购惠州市东方金钰珠宝首饰有限公司 100%股权，收购完成后深圳东方金钰用帐面在建工程及
部分现金对其举办增资，将该公司的注册成本增至 2000 万元。详情见 2009 年8 月26日登载在《上海
证券报》、《中国证券报》的通告。
3、2009年 4 月28 日，本公司第五届第二十一次集会会议审议通过了《关于公司作为投资参谋参加中
信信托拟刊行投资于翡翠的荟萃伙金信托产物的议案》。今朝，“中信钰道翡翠基金荟萃伙金信托计
划”已经筹办完毕，即将刊行。详情见 2009 年12月 31 日登载在《上海证券报》、《中国证券报》的
通告。
4、子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司已成为 2011 年第26 届世界大学生举动会贵金属特许
出产商。公司将出产和销售本届大学生举动会的相关贵金属眷念品。
(十一) 信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
湖北东方金钰股份有限公司关于公司大股 《上海证券报》C6 上海证券生意业务所网站：
2009年 1月5 日
东股权质押相关环境通告 《中国证券报》D011
湖北东方金钰股份有限公司关于公司大股 《上海证券报》C52 上海证券生意业务所网站：
2009年 3月3 日
东股权质押相关环境通告 《中国证券报》D40
湖北东方金钰股份有限公司关于监事杜莉 《上海证券报》C37 上海证券生意业务所网站：
2009年 4月17 日
娟违规出售所持本公司股票的通告 《中国证券报》B02
湖北东方金钰股份有限公司 2008 年度陈诉
《上海证券报》C182 上海证券生意业务所网站：
摘要、2009年第一季度陈诉，第五届董事会 2009年 4月30 日
《中国证券报》D151
第二十一次集会会议决策通告暨召开 2008 年年
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
度股东大会的通知、第五届监事会第十二次集会会议决策通告
《上海证券报》C15 上海证券生意业务所网站：
湖北东方金钰股份有限公司澄清通告 2009年 5月22 日
《中国证券报》D007
湖北东方金钰股份有限公司 2008 年年度股
东大会决策通告、第六届董事会第一次集会会议 《上海证券报》C8 上海证券生意业务所网站：
2009年 5月27 日
决策通告、第六届监事会第一次集会会议决策公 《中国证券报》D022
告
湖北东方金钰股份有限公司第六届董事会
第二次集会会议决策通告暨召开 2009 年第一次 《上海证券报》21 上海证券生意业务所网站：
2009年 6月27 日
姑且股东大会的通知、湖北东方金钰股份有 《中国证券报》C015
限公司为子公司银行贷款提供包管的通告
《上海证券报》C26 上海证券生意业务所网站：
湖北东方金钰股份有限公司债务重组通告 2009年 6月30 日
《中国证券报》A09
湖北东方金钰股份有限公司 2009 年第一次
姑且股东大会决策通告，湖北东方金钰股份 《上海证券报》C16 上海证券生意业务所网站：
2009年 7月16 日
有限公司第六届董事会第三次集会会议决策公 《中国证券报》C07
告
湖北东方金钰股份有限公司 2009 年半年度
《上海证券报》C105 上海证券生意业务所网站：
陈诉摘要，湖北东方金钰股份有限公司第六 2009年 8月26 日
《中国证券报》D017
届董事会第四次集会会议决策通告
《上海证券报》B6 上海证券生意业务所网站：
湖北东方金钰股份有限公司诉讼通告 2009年 9月3 日
《中国证券报》D006
湖北东方金钰股份有限公司关于与建树银 《上海证券报》27 上海证券生意业务所网站：
2009年10月17日
行深圳市分行签订《计谋相助协议》的通告 《中国证券报》D020
湖北东方金钰股份有限公司关于公司大股 《上海证券报》B13 上海证券生意业务所网站：
2009年10月22日
东股权质押相关环境通告 《中国证券报》A16
湖北东方金钰股份有限公司 2009 年第三季 《上海证券报》26 上海证券生意业务所网站：
2009年10月31日
度陈诉 《中国证券报》C026
湖北东方金钰股份有限公司关于公司大股 《上海证券报》B29 上海证券生意业务所网站：
2009年11月13日
东股权质押相关环境通告 《中国证券报》B03
湖北东方金钰股份有限公司关于公司大股 《上海证券报》28 上海证券生意业务所网站：
2009年12月19日
东股权质押相关环境通告 《中国证券报》D011
湖北东方金钰股份有限公司关于公司大股 《上海证券报》B21 上海证券生意业务所网站：
2009年12月24日
东股权质押相关环境通告 《中国证券报》B02
湖北东方金钰股份有限公司第六届董事会第六次集会会议决策通告暨召开 2010 年第一次
姑且股东大会的通知、湖北东方金钰股份有 《上海证券报》B29 上海证券生意业务所网站：
2009年12月31日
限公司包管通告、湖北东方金钰股份有限公 《中国证券报》A14
司关于参加中信钰道翡翠基金荟萃伙金信托打算的通告
第十一节 财务管帐陈诉
公司年度财务陈诉已经注册管帐师审计，并出具了标准无保存意见的审计陈诉。
(一) 审计陈诉
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
审计陈诉
勤信审字[2010]1048 号
湖北东方金钰股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北东方金钰股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包罗 2009 年 12 月
31 日的资产欠债表和归并资产欠债表，2009 年度的利润表和归并利润表、所有者权益改观表和归并所有者权益改观表、现金流量表和归并现金流量表以及财务报表附注。
一、打点层对财务报表的责任
凭据企业管帐准则的规定体例财务报表是贵公司打点层的责任。这种责任包罗：（1）设计、实施和维护与财务报表体例相关的内部节制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用得当的管帐政策；（3）作出公道的管帐预计。
二、注册管帐师的责任
我们的责任是在实施审计事情的基本上对财务报表揭晓审计意见。我们凭据中国注册管帐师审计准则的规定执行了审计事情。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业道德类型，打算和实施审计事情以对财务报表是否不存在重大错报获取公道担保。
审计事情涉及实施审计措施，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判断，包罗对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时，我们思量与财务报表体例相关的内部节制，以设计得当的审计措施，但目的并非对内部节制的有效性揭晓意见。审计事情还包罗评价打点层选用管帐政策的得当性和作出管帐预计的公道性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充实、适当的，为揭晓审计意见提供了基本。
三、审计意见
我们认为贵公司财务报表已经凭据企业管帐准则的规定体例，在所有重大方面公允反应了贵公司
2009年 12月 31 日的财务状况以及 2009 年度的谋划成就和现金流量。
中勤万信管帐师事务所有限公司 中国注册管帐师： 王永新
中国注册管帐师： 揭亚容
中国·北京市 二○一○年四月二十六日
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
(二) 财务报表
归并资产欠债表
2009年 12月 31 日
体例单位:湖北东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
活动资产：
钱币资金 五.1 70,950,711.32 63,974,769.34
结算备付金
拆出资金
生意业务性金融资产
应收单据
应收账款 五.2 49,573,739.02 91,303,368.85
预付金钱 五.4 232,284,785.61 36,811,362.98
应收保费
应收分保账款
应收分保条约筹备金
应收利钱
应收股利
其他应收款 五.3 21,636,833.42 24,886,968.15
买入返售金融资产
存货 五.5 810,941,729.05 690,503,618.90
一年内到期的非活动
资产
其他活动资产
活动资产合计 1,185,387,798.42 907,480,088.22
非活动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
历久应收款
历久股权投资
投资性房地产 五.6 5,371,381.34 5,596,009.82
牢靠资产 五.7 3,595,948.33 3,645,993.67
在建工程 五.8 48,221,992.94 47,163,364.09
工程物资
牢靠资产清理
出产性生物资产
油气资产
无形资产 五.9 1,408,725.28 67,041.72
开发支出
商誉
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
历久待摊用度 五.10 2,272,924.50 3,432,619.53
递延所得税资产 五.12 1,178,748.74 1,204,552.68
其他非活动资产 五.11 262,000,000.00 262,000,000.00
非活动资产合计 324,049,721.13 323,109,581.51
资产总计 1,509,437,519.55 1,230,589,669.73
活动欠债：
短期借钱 五.14 57,166,800.00 223,200,000.00
向中央银行借钱
接收存款及同业存放
拆入资金
生意业务性金融欠债
应付单据 五.15 20,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 五.16 59,947,911.37 11,532,312.76
预收金钱 五.17 17,784,138.20 8,829,225.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.18 1,215,310.25 1,076,644.70
应交税费 五.19 16,093,301.67 17,248,340.64
应付利钱 五.20 16,159,174.50 11,933,862.00
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 五.21 33,134,772.84 148,730,826.56
应付分保账款
保险条约筹备金
署理交易证券款
署理承销证券款
一年内到期的非活动
220,000,000.00
欠债
其他活动欠债
活动欠债合计 221,509,206.21 762,559,009.19
非活动欠债：
历久借钱 五.22 800,000,000.00
应付债券
历久应付款
专项应付款
估量欠债 五.23 5,200,000.00 6,877,001.00
递延所得税欠债
其他非活动欠债
非活动欠债合计 805,200,000.00 6,877,001.00
欠债合计 1,026,709,206.21 769,436,010.19
所有者权益（或股东权
益）：
实收成本（或股本） 五.24 352,281,672.00 352,281,672.00
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
成本公积 五.25 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
专项储蓄
盈余公积 五.26 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险筹备
未分配利润 五.27 -116,476,932.78 -128,633,126.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
374,534,662.79 362,378,469.21
权益合计
少数股东权益 108,193,650.55 98,775,190.33
所有者权益合计 482,728,313.34 461,153,659.54
欠债和所有者权益
1,509,437,519.55 1,230,589,669.73
总计
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
母公司资产欠债表
2009年 12月 31 日
体例单位:湖北东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
活动资产：
钱币资金 20,385,850.99 40,360,441.87
生意业务性金融资产
应收单据
应收账款
预付金钱
应收利钱
应收股利
其他应收款 十二.1 158,790,939.09 170,377,939.38
存货
一年内到期的非活动
资产
其他活动资产
活动资产合计 179,176,790.08 210,738,381.25
非活动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
历久应收款
历久股权投资 十二.2 390,545,305.77 385,745,305.77
投资性房地产 5,371,381.34 5,596,009.82
牢靠资产 13,636.10 15,066.02
在建工程 32,894,985.84 32,894,985.84
工程物资
牢靠资产清理
出产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
历久待摊用度
递延所得税资产
其他非活动资产
非活动资产合计 428,825,309.05 424,251,367.45
资产总计 608,002,099.13 634,989,748.70
活动欠债：
短期借钱 23,000,000.00 93,000,000.00
生意业务性金融欠债
应付单据 20,000,000.00 80,000,000.00
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
应付账款
预收金钱
应付职工薪酬 681,957.06 691,774.01
应交税费 343,363.59 254,303.67
应付利钱 14,876,674.50 11,933,862.00
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 334,176,243.97 8,294,452.07
一年内到期的非活动
20,000,000.00 220,000,000.00
欠债
其他活动欠债
活动欠债合计 413,086,036.50 414,182,189.13
非活动欠债：
历久借钱
应付债券
历久应付款
专项应付款
估量欠债 5,200,000.00 6,877,001.00
递延所得税欠债
其他非活动欠债
非活动欠债合计 5,200,000.00 6,877,001.00
欠债合计 418,286,036.50 421,059,190.13
所有者权益（或股东权
益）：
实收成本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
成本公积 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
专项储蓄
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险筹备
未分配利润 -301,295,532.94 -277,081,037.00
所有者权益（或股东权益）
189,716,062.63 213,930,558.57
合计
欠债和所有者权益
608,002,099.13 634,989,748.70
（或股东权益）总计
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
归并利润表
2009年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,115,419,980.09 732,168,399.23
个中：营业收入 五.28 1,115,419,980.09 732,168,399.23
利钱收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总本钱 1,089,442,488.09 700,270,012.33
个中：营业本钱 五.29 1,024,742,248.15 576,501,918.11
利钱支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险条约筹备金净额
保单红利支出
分保用度
营业税金及附加 1,029,068.86 1,397,747.70
销售用度 8,383,540.88 65,635,951.71
打点用度 21,748,541.04 12,624,869.49
财务用度 五.31 35,633,006.04 41,940,107.64
资产减值损失 五.30 -2,093,916.88 2,169,417.68
加：公允代价改观收益（损失以
-1,609,517.81
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,433,924.72 -14,201,457.89
列）
个中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（吃亏以“－”号填列） 27,411,416.72 16,087,411.20
加：营业外收入 五.32 1,743,746.99 2,649.79
减：营业外支出 五.33 393,952.29 391,727.94
个中：非活动资产处理损失
四、利润总额（吃亏总额以“－”号
28,761,211.42 15,698,333.05
填列）
减：所得税用度 五.34 10,386,557.62 5,485,136.89
五、净利润（净吃亏以“－”号填列） 18,374,653.80 10,213,196.16
归属于母公司所有者的净利润 12,156,193.58 5,684,931.26
少数股东损益 6,218,460.22 4,528,264.90
六、每股收益：
（一）根基每股收益 五.35 0.0345 0.0161
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
（二）稀释每股收益 0.0345 0.0161
七、其他综合收益 五.36
八、综合收益总额 18,374,653.80 10,213,196.16
归属于母公司所有者的综合收益
12,156,193.58 5,684,931.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,218,460.22 4,528,264.90
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
母公司利润表
2009年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十二.3 450,000.00 450,000.00
减：营业本钱 224,628.48 224,628.48
营业税金及附加 24,750.00 24,750.00
销售用度
打点用度 8,751,710.97 5,593,988.69
财务用度 17,410,621.42 30,653,069.77
资产减值损失 -64,233.70 -210,626.85
加：公允代价改观收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
个中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（吃亏以“－”号填列） -25,897,477.17 -35,835,810.09
加：营业外收入 1,683,169.05
减：营业外支出 187.82 382,309.06
个中：非活动资产处理损失
三、利润总额（吃亏总额以“－”号
-24,214,495.94 -36,218,119.15
填列）
减：所得税用度
四、净利润（净吃亏以“－”号填列） -24,214,495.94 -36,218,119.15
五、每股收益：
（一）根基每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
归并现金流量表
2009年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、谋划勾当发生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,266,765,920.65 802,611,470.77
客户存款和同业存放金钱净增加额
向中央银行借钱净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险条约保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处理生意业务性金融资产净增加额
收取利钱、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 818.98
收到其他与谋划勾当有关的现金 五.37-1 53,826,217.10 172,538,314.52
谋划勾当现金流入小计 1,320,592,956.73 975,149,785.29
购买商品、接管劳务付出的现金 1,445,902,880.92 772,351,785.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业金钱净增加额
付出原保险条约赔付金钱的现金
付出利钱、手续费及佣金的现金
付出保单红利的现金
付出给职工以及为职工付出的现金 9,234,963.75 9,466,682.79
付出的各项税费 20,051,376.85 8,474,260.02
付出其他与谋划勾当有关的现金 五.37-2 161,486,415.10 127,614,890.65
谋划勾当现金流出小计 1,636,675,636.62 917,907,619.24
☆ 谋划勾当发生的现金流量净额 -316,082,679.89 57,242,166.05
二、投资勾当发生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,591,775.05
取得投资收益收到的现金
处理牢靠资产、无形资产和其他历久资
1,000.00 6,500,000.00
产收回的现金净额
处理子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资勾当有关的现金 24,005.55
投资勾当现金流入小计 25,005.55 16,091,775.05
购建牢靠资产、无形资产和其他历久资
1,342,953.00 12,322,038.00
产付出的现金
投资付出的现金 2,164,180.49
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位付出的现金
净额
付出其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计 1,342,953.00 14,486,218.49
投资勾当发生的现金流量净额 -1,317,947.45 1,605,556.56
三、筹资勾当发生的现金流量：
接收投资收到的现金 3,200,000.00
个中：子公司接收少数股东投资收到的
3,200,000.00
现金
取得借钱收到的现金 1,065,344,930.60 399,292,275.67
刊行债券收到的现金
收到其他与筹资勾当有关的现金 五.37-3 49,830,000.00
筹资勾当现金流入小计 1,118,374,930.60 399,292,275.67
送还债务付出的现金 712,816,600.00 407,100,000.00
分配股利、利润或偿付利钱付出的现金 31,361,761.28 39,416,266.40
个中：子公司付出给少数股东的股利、
利润
付出其他与筹资勾当有关的现金 五.37-4 9,000,000.00 49,230,000.00
筹资勾当现金流出小计 753,178,361.28 495,746,266.40
筹资勾当发生的现金流量净额 365,196,569.32 -96,453,990.73
四、汇率改观对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,795,941.98 -37,606,268.12
加：期初现金及现金等价物余额 14,144,769.34 51,751,037.46
六、期末现金及现金等价物余额 61,940,711.32 14,144,769.34
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
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母公司现金流量表
2009年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、谋划勾当发生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与谋划勾当有关的现金 652,411,569.08 135,056,415.36
谋划勾当现金流入小计 652,411,569.08 135,056,415.36
购买商品、接管劳务付出的现金
付出给职工以及为职工付出的现金 2,796,507.54 2,665,112.63
付出的各项税费 334,532.53 417,974.31
付出其他与谋划勾当有关的现金 278,599,868.95 55,814,437.50
谋划勾当现金流出小计 281,730,909.02 58,897,524.44
谋划勾当发生的现金流量净额 370,680,660.06 76,158,890.92
二、投资勾当发生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处理牢靠资产、无形资产和其他历久资
6,500,000.00
产收回的现金净额
处理子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流入小计 6,500,000.00
购建牢靠资产、无形资产和其他历久资
产付出的现金
投资付出的现金 4,800,000.00
取得子公司及其他营业单位付出的现金
净额
付出其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计 4,800,000.00
投资勾当发生的现金流量净额 -4,800,000.00 6,500,000.00
三、筹资勾当发生的现金流量：
接收投资收到的现金
取得借钱收到的现金 208,509,910.60 95,950,000.00
收到其他与筹资勾当有关的现金 40,000,000.00
筹资勾当现金流入小计 248,509,910.60 95,950,000.00
送还债务付出的现金 580,000,000.00 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利钱付出的现金 14,365,161.54 27,288,269.77
付出其他与筹资勾当有关的现金 40,000,000.00
筹资勾当现金流出小计 594,365,161.54 192,288,269.77
筹资勾当发生的现金流量净额 -345,855,250.94 -96,338,269.77
四、汇率改观对现金及现金等价物的影响
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五、现金及现金等价物净增加额 20,025,409.12 -13,679,378.85
加：期初现金及现金等价物余额 360,441.87 14,039,820.72
六、期末现金及现金等价物余额 20,385,850.99 360,441.87
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
归并所有者权益改观表
2009年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收成本（或股 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
成本公积 盈余公积 未分配利润
本） 存股 储蓄 险筹备 他一、上年年末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -128,633,126.36 98,775,190.33 461,153,659.54
加：管帐政策变换
前期过错矫正
其他
二、今年年初余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -128,633,126.36 98,775,190.33 461,153,659.54
三、本期增减改观
金额（淘汰以“－” 12,156,193.58 9,418,460.22 21,574,653.80
号填列）
（一）净利润 12,156,193.58 6,218,460.22 18,374,653.80
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
12,156,193.58 6,218,460.22 18,374,653.80
小计
（三）所有者投入
3,200,000.00 3,200,000.00
和淘汰成本
1．所有者投入资
3,200,000.00 3,200,000.00
本
2．股份付出计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
筹备
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3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．成本公积转增
成本（或股本）
2．盈余公积转增
成本（或股本）
3．盈余公积补充
吃亏
4．其他
（六）专项储蓄
1．本期提取
2．本期利用
四、本期期末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -116,476,932.78 108,193,650.55 482,728,313.34
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单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减：
实收成本（或股 项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
成本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险筹备
股
备一、上年年末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -134,318,057.62 94,246,925.43 450,940,463.38
加：管帐政策变换
前期过错矫正
其他
二、今年年初余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -134,318,057.62 94,246,925.43 450,940,463.38
三、本期增减改观金
额（淘汰以“－”号 5,684,931.26 4,528,264.90 10,213,196.16
填列）
（一）净利润 5,684,931.26 4,528,264.90 10,213,196.16
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
5,684,931.26 4,528,264.90 10,213,196.16
小计
（三）所有者投入和
淘汰成本
1．所有者投入成本
2．股份付出计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险筹备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
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部结转
1．成本公积转增成本
（或股本）
2．盈余公积转增成本
（或股本）
3．盈余公积补充吃亏
4．其他
（六）专项储蓄
1．本期提取
2．本期利用
四、本期期末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -128,633,126.36 98,775,190.33 461,153,659.54
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人：赵宁 管帐机构认真人：张国全
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
母公司所有者权益改观表
2009年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收成本（或股本） 成本公积 减：库存股 专项储蓄 盈余公积 一般风险筹备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -277,081,037.00 213,930,558.57
加：管帐政策变
更
前期过错矫正
其他
二、今年年初余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -277,081,037.00 213,930,558.57
三、本期增减改观金
额（淘汰以“－”号 -24,214,495.94 -24,214,495.94
填列）
（一）净利润 -24,214,495.94 -24,214,495.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
-24,214,495.94 -24,214,495.94
小计
（三）所有者投入和
淘汰成本
1．所有者投入成本
2．股份付出计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
（五）所有者权益内
部结转
1．成本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积补充亏
损
4．其他
（六）专项储蓄
1．本期提取
2．本期利用
四、本期期末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -301,295,532.94 189,716,062.63
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收成本（或股本） 成本公积 减：库存股 专项储蓄 盈余公积 一般风险筹备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -240,862,917.85 250,148,677.72
加：管帐政策
变换
前期过错矫正
其他
二、今年年初余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -240,862,917.85 250,148,677.72
三、本期增减改观
金额（淘汰以“－” -36,218,119.15 -36,218,119.15
号填列）
（一）净利润 -36,218,119.15 -36,218,119.15
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
-36,218,119.15 -36,218,119.15
小计
（三）所有者投入
和淘汰成本
1．所有者投入资
本
2．股份付出计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险
筹备
3．对所有者（或
股东）的分配
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．成本公积转增
成本（或股本）
2．盈余公积转增
成本（或股本）
3．盈余公积补充
吃亏
4．其他
（六）专项储蓄
1．本期提取
2．本期利用
四、本期期末余额 352,281,672.00 102,358,610.78 36,371,312.79 -277,081,037.00 213,930,558.57
法定代表人：赵兴龙 主管管帐事情认真人： 赵宁 管帐机构认真人：张国全
财务报表附注
一、公司根基环境
湖北东方金钰股份有限公司（原名湖北多佳股份有限公司，2006年 8月改名为湖北东方金钰股份有限公司，以下简称“公司”）系 1993 年4 月经湖北省体改委“鄂改[1993]39 号”文件核准，以鄂州市打扮总厂为主要提倡人，通过定向募集方法设立的股份有限公司。
1997年 5 月，经中国证监会证监发字[1997]249、250 号文核准，公司公然刊行人民币普通股（A）股 3,000 万股，刊行后公司总股本为 11,595.99 万股。1999 年6 月，经湖北省体改委鄂体改[1999]65
号文件核准，向全体股东以 10:3 的比例送红股 3,479 万股，以 10:5 的比例转增 5,798 万股。2000 年
3 月，经中国证监会证监公司字[2000]9 号文核准，公司以总股本 11,595.99 万股为基数，每 10 股配
3 股,共计增加股本 1,144.82 股，总股本变换为 22,017.6 万股。2001年 4 月，公司以 2000 年末总股本 22,017.6万股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股,成本公积每 10 股转增5 股, 总股本变换为 35,228.2万股。
2001年 10 月以前，公司主营业务为纺织品、打扮的制造与销售。2001年 10 月，按照与西安开元科教控股有限公司和西安东兴置业有限公司签订的资产置换协议，公司以部属六家打扮类子公司股权及部分牢靠资产和应收金钱等，置换西安开元科教控股有限公司和西安东兴置业有限公司拥有的三家教诲类公司的股权。至此，公司主营业务改换为：种种教诲财富的投资、打点、学校的后勤物业打点
（含衡宇等的租赁）、教诲软件的开发谋划、教诲网络的建树、网络技能的开发及转化、计较机硬件的开发及销售等。
2004年 4 月，按照与西安伊果投资控股有限公司（2005年 6 月改名为云南兴龙实业有限公司）签订的资产置换协议，公司以部分应收金钱、部分牢靠资产及其拥有的武汉光谷城风险投资有限公司 80
％的股权，置换西安伊果投资控股有限公司所持有的云南兴龙珠宝有限公司 94％的股权，公司主业转向珠宝财富。
2005年 12 月，按照与兴龙实业签订的资产置换协议，公司以持有的三家教诲类公司的股权与兴龙实业持有的深圳市东方金钰珠宝实业有限公司 48.5%的股权举办置换；2007年 5月，按照与兴龙实业签订的资产置换协议，公司以所属的多品种化纤织染项目除地皮和在建工程以外的相关欠债和资产及公司部分其他应收款与兴龙实业所持有的深圳市东方金钰珠宝实业有限公司 25.5%的股权举办置换。至此，公司持有深圳市东方金钰珠宝实业有限公司 74%的股权。
公司法定代表人：赵兴龙。
公司住所： 湖北省鄂州市鄂城区武昌大道 298 号。
公司注册成本： 35,228.2 万元
公司注册号： 4200001000229
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
公司谋划领域：宝石及珠宝饰品的加工、批发、销售；翡翠原质料的批发销售；文化旅游项目的开发；工艺美术品、文化办公用品、体育用品、五金交电、化工原料（不含危险化学品及国度限制谋划的）、修建质料、金属质料的批发、零售、代购代销；农林花卉种植；纺织品出产销售和收支口商业；办公自动化高新技能开发；新技能产物研制、销售；实业投资(国度克制投资的行业除外)；谋划入口本企业出产、科研所需要的原辅质料、机器设备、仪器仪表、零配件。
二、公司主要管帐政策、管帐预计和归并管帐报表的体例要领
1、财务报表的体例基本
本公司财务报表以一连谋划为体例基本。
本公司执行财政部2006 年2 月15 日宣布的《企业管帐准则》。按照实际产生的生意业务和事项，基于以下所述管帐政策、管帐预计体例财务报表。
2、遵循企业管帐准则的声明：
本公司所体例的财务报表切合企业管帐准则的要求，真实、完整地反应了公司的财务状况、谋划成就、股东权益改观和现金流量等有关信息。
3、管帐期间
本公司管帐年度自公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一节制下和非同一节制下企业归并的管帐处理惩罚要领
（1）同一节制下企业归并
参加归并的各方在归并前后均受同一方或沟通的多方最终节制且该节制并非临时性的，为同一节制下企业归并。
归并方在企业归并中取得的资产和欠债，按归并日在被归并方的账面代价计量。归并方取得的净资产账面代价与付出的归并对价账面代价（或刊行股份面值总额）的差额，调解成本公积（股本溢价），成本公积（股本溢价）不敷以冲减的，调解留存收益。归并日为归并方实际取得对被归并方节制权的日期。
（2）非同一节制下企业归并
参加归并的各方在归并前后不受同一方或沟通的多方最终节制的，为非同一节制下企业归并。
购买方付出的归并本钱是为取得被购买方节制权而付出的资产、产生或包袱的欠债以及刊行的权益性证券在购买日的公允代价以及企业归并中产生的各项直接用度之和。支付资产的公允代价与其账面代价的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方节制权的日期。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
购买方在购买日对归并本钱举办分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、欠债及或有欠债的公允代价。归并本钱大于归并中取得的被购买方可辨认净资产公允代价份额的差额，确认为商誉；归并本钱小于归并中取得的被购买方可辨认净资产公允代价份额的差额，计入当期损益。
6、归并财务报表的体例要领
⑴、归并领域
本公司归并财务报表的归并领域以节制为基本予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表白母公司能够节制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入归并财务报表的归并领域；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够节制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入归并财务报表的归并领域：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、按照公司章程或协议，有权抉择被投资单位的财务和谋划政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的大都成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占大都表决权。
有证据表白母公司不能节制被投资单位，不纳入归并财务报表的归并领域。
⑵、归并财务报表体例要领
本公司归并财务报表以纳入归并领域的各子公司的个别财务报表为基本，按照其他相关资料，凭据权益法调解对子公司的历久股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间产生内部生意业务对归并报表的影响体例。
⑶、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在归并资产欠债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在归并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
⑷、超额吃亏的处理惩罚
子公司少数股东分管的当期吃亏高出了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，假如子公司章程或协议规定少数股东有义务包袱，并且少数股东有能力予以补充的，该超额吃亏冲减该少数股东权益。否则该超额吃亏均冲减母公司所有者权益，该子公司在今后期间实现的利润，在补充了由母公司所有者权益所包袱的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
⑸、当期增加淘汰子公司的归并报表处理惩罚
☆ 在陈诉期内，因同一节制下企业归并增加的子公司，体例归并资产欠债表时，调解归并资产欠债表的期初数。因非同一节制下企业归并增加的子公司，体例归并资产欠债表时，不调解归并资产欠债表的期初数。在陈诉期内处理子公司，体例归并资产欠债表时，不调解归并资产欠债表的期初数。
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在陈诉期内，因同一节制下企业归并增加的子公司，将该子公司在归并当期的期初至陈诉期末的收入、用度、利润纳入归并利润表。因非同一节制下企业归并增加的子公司，将该子公司自购买日至陈诉期末的收入、用度、利润纳入归并利润表。在陈诉期内处理子公司，将该子公司期初至处理日的收入、用度、利润纳入归并利润表。
在陈诉期内，因同一节制下企业归并增加的子公司，将该子公司归并当期期初至陈诉期末的现金流量纳入归并现金流量表。因非同一节制下企业归并增加的子公司，将该子公司购买日至陈诉期末的现金流量纳入归并现金流量表。在陈诉期内处理子公司，将该子公司期初至处理日的现金流量纳入归并现金流量表。
7、现金及现金等价物简直定标准
公司持有的期限短、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价改观风险很小的投资确认为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
⑴对付外币经济业务，采取业务产生当月一日的即期汇率折合为人民币记账。资产欠债表日,外币钱币性项目按资产欠债表日即期汇率折算，由此发生的折合人民币差额,除筹建期间及牢靠资产购建期间可予成本化部额外，其余计入当期损益。以汗青本钱计量的外币非钱币性项目，仍采取生意业务产生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允代价计量的外币非钱币性项目，按公允代价确定日即期汇率折算，由此发生的汇兑损益作为公允代价改观损益，计入当期损益。
⑵非本位币管帐报表均凭据财政部财会字[1995]11 号《关于印发归并管帐报表暂行规定的通知》第八条所规定的折算要领折算为本位币报表。因管帐报表各项目按规定采取差别汇率而发生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产欠债表中单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融欠债或权益工具的条约。
⑴、金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金融欠债
A、金融资产在初始确认时分别为下列四类：
① 以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融资产，包罗生意业务性金融资产和指定为以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收金钱；
④ 可供出售金融资产。
B、金融欠债在初始确认时分别为下列两类：
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① 以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融欠债，包罗生意业务性金融欠债和指定为以公允代价计量
② 其他金融欠债。
⑵、金融资产和金融欠债简直认和计量要领
①以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融资产（金融欠债）
取得时以公允代价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利钱）作为初始确认金额，相关的生意业务用度计入当期损益。
持有期间将取得的利钱或现金股利确认为投资收益，年末将公允代价改观计入当期损益。
处理时，其公允代价与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调解公允代价改观损益。
②持有至到期投资
取得时按公允代价（扣除已到付息期但尚未领取的债券利钱）和相关生意业务用度之和作为初始确认金额。
持有期间凭据摊余本钱和实际利率（如实际利率与票面利率不同较小的，按票面利率）计较确认利钱收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或合用的更短期间内保持稳定。处理时，将所取得价款与该投资账面代价之间的差额计入投资收益。
③应收金钱
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的条约或协议价款作为初始确认金额。
收回或处理时，将取得的价款与该应收金钱账面代价之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允代价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利钱）和相关生意业务用度之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利钱或现金股利确认为投资收益。期末以公允代价计量且将公允代价改观计入成本公积（其他成本公积）。
处理时，将取得的价款与该金融资产账面代价之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允代价改观累计额对应处理部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融欠债
按其公允代价和相关生意业务用度之和作为初始确认金额。采取摊余本钱举办后续计量。
⑶、金融资产转移简直认依据和计量要领
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公司产生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保存了金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采取实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面代价；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允代价改观累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的景象）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面代价，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种环境下，所保存的处事资产该当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，凭据各自的相对公允代价举办分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面代价；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允代价改观累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的景象）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融欠债。
⑷、金融资产和金融欠债公允代价简直定要领
存在活泼市场的金融资产或金融欠债，活泼市场中的报价该当用于确定其公允代价。活泼市场中的报价是指易于按期从生意业务所、经纪商、行业协会、定价处事机构等得到的价值，且代表了在公平生意业务中实际产生的市场生意业务的价值。
金融工具不存在活泼市场的，采取估值技能确定其公允代价。采取估值技能得出的功效，可以反应估值日在公平生意业务中大概采取的生意业务价值。估值技能包罗参考熟悉环境并自愿生意业务的各方最近举办的市场生意业务中利用的价值、参照实质上沟通的其他金融工具的当前公允代价、现金流量折现法和期权定价模型等。
⑸、金融工具的汇率风险
本公司业已存在的包袱汇率颠簸风险（指金融工具的公允代价或将来现金流量因外汇汇率改观而产生颠簸的风险）的金融工具包罗：可供出售金融资产。
⑹、金融资产的减值筹备
①可供出售金融资产的减值筹备：
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年末假如可供出售金融资产的公允代价产生较大幅度下降，或在综合思量各类相关因素后，预期这种下降趋势属于非临时性的，就认定其已产生减值，将原直接计入所有者权益的公允代价下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值筹备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收金钱减值损失计量要领处理惩罚。
10、 应收金钱
⑴、单项金额重大的应收金钱坏账筹备简直认标准、计概要领：
①单项金额重大的应收金钱简直认标准
单项金额重大的应收金钱为期末余额大于便是 500 万元的应收金钱。
②单项金额重大的应收金钱坏账筹备的计概要领
单项金额重大的应收金钱坏账筹备的计概要领为单独举办减值测试。如有客观证据表白其产生了减值的，按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额，确认减值损失，计提坏账筹备。单独测试未产生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险特征按照账龄阐明法计提坏账筹备。
⑵、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收金钱坏账筹备的计概要领
①单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收金钱为账龄较长（3 年以上），且收回难度极大的金钱。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合风险较大的应收金钱坏账筹备的计提比比方下：
账龄阐明法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
3 年以上 40% 40%
（3）除已单独计提减值筹备的应收金钱外，公司按照以前年度与之沟通或相类似的、按账龄段分另外具有类似信用风险特征的应收金钱（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为基本，团结现时环境确定以下坏账筹备计提的比例：
账龄阐明法
应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
账龄
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 40% 40%湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
11、存货的分类和计量
⑴、存货分类：本公司存货包罗在日常勾当中持有以备出售的产制品或商品、处于出产历程中的在产物、在出产历程或提供劳务历程中耗用的质料和物料等。详细分别为原质料、低值易耗品、在产物、库存商品、委托加工物资等。
⑵、存货简直认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该存货有关的经济好处很大概流入企业；
② 该存货的本钱能够靠得住地计量。
⑶、存货取得和发出的计价要领：本公司取得的原质料按实际本钱核算，原质料、委托加工质料、在产物及廉价半制品发出或领用时采取加权平均法计价（翡翠原料及成品库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品采取个别计价法）；低值易耗品在领用时，对金额在 1000 元以下者采取一次摊销法摊
销，金额在 1000 元以上者采取分期摊销法摊销，包装物采取“一次性摊销”。
⑷、存货可变现净值简直定依据及存货减价筹备的计概要领：
资产欠债表日，存货按本钱与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的本钱高于其可变现净值的差额计提存货减价筹备。
可变现净值，是指在日常勾当中，存货的预计售价减去至落成时预计将要产生的本钱、预计的销售用度以及相关税费后的金额。
种种存货可变现净值简直定依据如下：
① 产制品、商品和用于出售的质料等直接用于出售的商品存货，在正常出产谋划历程中，以该存货的预计售价减去预计的销售用度和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要颠末加工的质料存货，在正常出产谋划历程中，以所出产的产制品的预计售价减去至落成时预计将要产生的本钱、预计的销售用度和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产欠债表日，同一项存货中一部分有条约价值约定、其他部分不存在条约价值的，该当别离确定其可变现净值，并与其相对应的本钱举办较量，别离确定存货减价筹备的计提或转回的金额。
存货减价筹备按单个存货项目计提，与在同一地区出产和销售的产物系列相关、具有沟通或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分隔计量的存货，归并计提存货减价筹备。
⑸、存货的盘存制度：本公司采取永续盘存制。
⑹、低值易耗品和包装物的摊销要领：低值易耗品和包装物在领用时按照实际环境采取一次摊销法举办摊销。
12、历久股权投资
⑴、初始投资本钱确定
①企业归并形成的历久股权投资，按以下要领确定初始投资本钱：
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A、对付同一节制下企业归并形成的对子公司投资，以在归并日取得被归并方所有者权益账面代价的份额作为历久股权投资的初始投资本钱，为举办企业归并产生的各项直接相关用度于产生时计入当期损益。
B、对付非同一节制下企业归并形成的对子公司投资，以企业归并本钱作为初始投资本钱。企业归并本钱包罗支付的资产、产生或包袱的欠债、刊行的权益性证券的公允代价，以及为举办企业归并产生的各项直接相关用度。
②除企业归并形成的历久股权投资以外，其他方法取得的历久股权投资，按以下要领确定初始投资本钱：
A、以付出现金取得的历久股权投资，按实际付出的购买价款作为初始投资本钱。
B、以刊行权益性证券取得的历久股权投资，按刊行权益性证券的公允代价作为初始投资本钱。
C、投资者投入的历久股权投资，按投资条约或协议约定的代价作为初始投资本钱。
⑵、后续计量及损益确认要领
①对子公司投资
在归并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 举办处理惩罚。
在母公司财务报表中，对子公司投资采取本钱法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采取权益法核算，详细管帐处理惩罚包罗：
对付初始投资本钱大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允代价份额的，其差额包括在历久股权投资本钱中；对付初始投资本钱小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允代价份额的，其差额计入当期损益，同时调解历久股权投资本钱。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，凭据应享有或应分管的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业管帐准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原管帐准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调解历久股权投资的账面代价；凭据被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应淘汰历久股权投资的账面代价。
在计较应享有或应分管的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允代价为基本确定，对付被投资单位的管帐政策或管帐期间与本公司差此外，权益法核算时凭据本公司的管帐政策或管帐期间对被投资单位的财务报表举办须要调解。与合营企业和联营企业之间内部生意业务发生的未实现损益凭据持股比例计较归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部生意业务发生的未实现损失，有证据表白该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
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对合营企业或联营企业产生的净吃亏，除本公司负有包袱特别损失义务外，以历久股权投资的账面代价以及其他实质上组成对被投资单位净投资的历久权益减记至零为限。被投资企业今后实现净利润的，在收益分享额补充未确认的吃亏分管额后，规复确认收益分享额。
对付被投资单位除净损益以外所有者权益的其他改观，调解历久股权投资的账面代价并计入成本公积。处理该项投资时，将原计入成本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采取本钱法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
⑶、确定对被投资单位具有配合节制、重大影响的依据
配合节制，是指凭据条约约定对某项经济勾当所共有的节制，仅在与该项经济勾当相关的重要财务和谋划决定需要分享节制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施配合节制的，被投资单位为其合营企业；
重大影响，是指对一个企业的财务和谋划政策有参加决定的权力，但并不能够节制可能与其他方一起配合节制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
⑷、减值测试要领及减值筹备计概要领
历久股权投资如存在可收回金额低于其账面代价，将凭据其差额计提减值筹备。可收回金额按照资产的公允代价减去处理用度后的净额与资产估量将来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、投资性房地产
本公司的投资性房地产采取本钱模式计量。
采取本钱模式计量的投资性房地产，采取与牢靠资产和无形资产沟通的要领计提折旧或举办摊销。
投资性房地产的估量利用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
衡宇修建物 30 5% 3.17%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为牢靠资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或成本增值时，自改变之日起，本公司将牢靠资产或无形资产转换为投资性房地产。产生转换时，以转换前的账面代价作为转换后的入账代价。
资产欠债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面代价时，将资产的账面代价减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值筹备。投资性房地产减值损失一经确认，在今后管帐期间不再转回。
当投资性房地产被处理，可能永久退出利用且估量不能从其处理中取得经济好处时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处理收入扣除其账面代价和相关税费后的金
额计入当期损益。
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14、牢靠资产
⑴、牢靠资产确认条件
本公司牢靠资产是指为出产商品、提供劳务、出租或谋划打点而持有的利用寿命高出一个管帐年度的有形资产。
牢靠资产在同时满足下列条件时，凭据本钱举办初始计量
①与该牢靠资产有关的经济好处很大概流入企业；
②该牢靠资产的本钱能够靠得住地计量。
与牢靠资产有关的后续支出，切合规定的牢靠资产确认条件的计入牢靠资产本钱；不切合规定的牢靠资产确认条件的在产生时直接计入当期损益。
⑵、种种牢靠资产的折旧要领
本公司的牢靠资产折旧要领为年限平均法，实行分类折旧，分类折旧率及残值率如下：
牢靠资产种别 残值率% 利用年限 年折旧率％
衡宇修建物 5% 20 4.75%
机器设备 5% 6、10 15.83%、9.5%
运输设备 5% 10 9.5%
电子设备 5% 5、6 19%、15.83%
其他设备 5% 10 9.5%
⑶、融资租入牢靠资产的认定依据、计价要领
本公司在租入的牢靠资产实质上转移了与资产有关的全部风险和酬金时确认该项牢靠资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的牢靠资产的本钱，按租赁开始日租赁资产公允代价与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的牢靠资产采取与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够公道确定租赁期，届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可利用年限内计提折旧；无法公道确定租赁期，届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可利用年限两者中较短的期间内计提折旧。
⑷、牢靠资产的减值测试要领及减值筹备计概要领
本公司在资产欠债表日按照内部及外部信息以确定牢靠资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的牢靠资产举办减值测试，预计其可收回金额。
可收回金额的预计功效表白牢靠资产的可收回金额低于其账面代价的，牢靠资产的账面代价会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值筹备。
牢靠资产减值损失一经确认，在今后管帐期间不得转回。
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15、在建工程确认和计量
⑴、本公司的在建工程包罗修建工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
⑵、在建工程的计价：按实际产生的支出确定工程本钱。在建工程本钱还包罗该当成本化的借钱用度和汇兑损益。
⑶、本公司在在建工程到达预定可利用状态时，将在建工程转入牢靠资产。所制作的已到达预定可利用状态、但尚未治理竣工决算的牢靠资产，凭据预计代价确认为牢靠资产，并计提折旧；待治理了竣工决算手续后，再按实际本钱调解本来的暂估代价，但不调解原已计提的折旧额。
⑷、本公司在资产欠债表日按照内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程举办减值测试，预计其可收回金额。可收回金额的预计功效表白在建工程的可收回金额低于其账面代价的，在建工程的账面代价会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值筹备。在建工程减值损失一经确认，在今后管帐期间不得转回。
16、借钱用度的管帐处理惩罚要领
⑴、借钱用度成本化简直认原则和成本化期间
本公司产生的借钱用度，可直接归属于切合成本化条件的资产的购建或出产的，在同时满足下列条件时予以成本化，计入相关资产本钱：
①资产支出已经产生；
②借钱用度已经产生；
③为使资产到达预定可利用可能可销售状态所须要的购建可能出产勾当已经开始。
不切合成本化条件的借钱用度，在产生时按照其产生额确认为用度，计入当期的损益。
切合成本化条件的资产在购建可能出产历程中产生非正常间断、且间断时间持续高出 3个月的，暂停借钱用度的成本化。在间断期间产生的借钱用度确认为用度，计入当期损益，直至资产的购建可能出产勾当从头开始。假如间断是所购建可能出产的切合成本化条件的资产到达预定可利用可能可销售状态须要的措施，借钱用度的成本化继续举办。
购建可能出产切合成本化条件的资产到达预定可利用可能可销售状态时，借钱用度遏制成本化。今后产生的借钱用度于产生当期确认为用度。
⑵、借钱用度成本化金额的计较要领
为购建可能出产切合成本化条件的资产而借入专门借钱的，以专门借钱当期实际产生的利钱用度，减去将尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办临时性投资取得的投资收益后的金额确定。
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为购建可能出产切合成本化条件的资产而占用了一般借钱的，按照累计资产支出高出专门借钱部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借钱的成本化率，计较确定一般借钱应予成本化的利钱金额。成本化率按照一般借钱加权平均利率计较确定。
17、无形资产简直认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有可能节制的没有实物形态的可辨认非钱币性资产。
⑴、无形资产简直认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济好处很大概流入企业；
②该无形资产的本钱能够靠得住地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于产生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够利用或出售在技能上具有可行性；
②具有完成该无形资产并利用或出售的意图；
③无形资产发生经济好处的方法，包罗能够证明运用该无形资产出产的产物存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部利用的，能证明其有用性；
④有足够的技能、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力利用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够靠得住地计量。
⑵、无形资产的计量
①本公司无形资产凭据本钱举办初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对付利用寿命有限的无形资产本公司在取得时鉴定其利用寿命并在今后期间在利用寿命内按利用年限采取直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关本钱、用度核算。利用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、本公司在资产欠债表日按照内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产举办减值测试，预计其可收回金额。另外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对利用寿命不确定的无形资产预计其可收回金额。
可收回金额的预计功效表白无形资产的可收回金额低于其账面代价的，无形资产的账面代价会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值筹备。
无形资产减值损失一经确认，在今后管帐期间不得转回。
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18、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要种别资产的资产减值筹备确定要领
当存在下列迹象的，表白资产大概产生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移可能正常利用而估量的下跌。
（2）企业谋划所处的经济、技能或法令等情况以及资产所处的市场在当期或将在近期产生重大变革，从而对企业发生倒霉影响。
（3）市场利率可能其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计较资产估量将来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度低落。
（4）有证据表白资产已经陈旧过期或其实体已经损坏。
（5）资产已经可能将被闲置、终止利用可能打算提前处理。
（6）企业内部陈诉的证据表白资产的经济绩效已经低于可能将低于预期，如资产所缔造的净现金流量可能实现的营业利润（可能损失）远远低于估量金额等。
（7）其他表白资产大概已经产生减值的迹象。
公司在资产欠债表日对历久股权投资、牢靠资产、工程物资、在建工程、无形资产（利用寿命不确定的除外）等合用《企业管帐准则第 8 号--资产减值》的各项资产举办判断，当存在减值迹象时对其举办减值测试-预计其可收回金额。可收回金额以资产的公允代价减去处理用度后的净额与资产估量将来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面代价的，将资产的账面代价减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值筹备。
有迹象表白一项资产大概产生减值的，本公司凡是以单项资产为基本预计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额举办预计的，以该资产所属的资产组为基本确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其发生的现金流入该当根基上独立于其他资产可能资产组。资产组由缔造现金流入相关的资产构成。资产组的认定，以资产组发生的主要现金流入是否独立于其他资产可能资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业归并所形成的商誉和利用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都举办减值测试。商誉的减值测试团结与其相关的资产组可能资产组组合举办。
资产减值损失一经确认，在今后管帐期间不予转回。
19、收入确认要领和原则
本公司的收入包罗销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产利用权收入。
⑴、销售商品收入
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
本公司在已将商品所有权上的主要风险和酬金转移给购货方，既没有保存凡是与所有权相接洽的继续打点权，也没有对已售出的商品实施有效节制，收入的金额、相关的已产生或将产生的本钱能够靠得住地计量，相关的经济好处很大概流入企业时，确认销售商品收入。
⑵、提供劳务收入
①本公司在生意业务的落成进度能够靠得住地确定，收入的金额、相关的已产生或将产生的本钱能够靠得住地计量，相关的经济好处很大概流入企业时，采取落成百分比法确认提供劳务收入，按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务生意业务落成进度。
②本公司在资产欠债表日提供劳务生意业务功效不能够靠得住预计的，别离下列环境处理惩罚：
A、已经产生的劳务本钱估量能够获得赔偿的，凭据已经产生的劳务本钱金额确认提供劳务收入，并按沟通金额结转劳务本钱。
B、已经产生的劳务本钱估量不能够获得赔偿的，将已经产生的劳务本钱计入当期损益，不确认提供劳务收入。
⑶、让渡资产利用权收入
让渡资产利用权收入包罗利钱收入、利用费收入等。
本公司在收入的金额能够靠得住地计量，相关的经济好处很大概流入企业时，确认让渡资产利用权收入。
20、当局补贴
当局补贴在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。当局补贴为钱币性资产的，凭据实际收到的金额计量；对付凭据牢靠的定额标准拨付的补贴，凭据应收的金额计量。当局补贴为非钱币性资产的，凭据公允代价计量；公允代价不能靠得住取得的，凭据名义金额(1 元)计量。
与资产相关的当局补贴确认为递延收益，并在相关资产利用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的当局补贴，用于赔偿本公司（今后期间的相关用度或损失的，确认为递延收益，并在确认相关用度的期间，收购库存处理五金工具，计入当期损益；用于赔偿本公司已产生的相关用度或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税欠债
本公司采取资产欠债表债务法举办所得税管帐处理惩罚。
⑴、递延所得税资产
①资产、欠债的账面代价与其计税基本存在可抵扣临时性差异的，以将来期间很大概取得的用以抵扣可抵扣临时性差异的应纳税所得额为限，凭据预期收回该资产或清偿该欠债期间的合用税率，计较确认由可抵扣临时性差异发生的递延所得税资产。
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②资产欠债表日，有确凿证据表白将来期间很大概得到足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣临时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产欠债表日，对递延所得税资产的账面代价举办复核。假如将来期间很大概无法得到足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处，减记递延所得税资产的账面代价。在很大概得到足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
⑵、递延所得税欠债
资产、欠债的账面代价与其计税基本存在应纳税临时性差异的，凭据预期收回该资产或清偿该欠债期间的合用税率，确认由应纳税临时性差异发生的递延所得税欠债。
22、今年度主要管帐政策和管帐预计变换以及过错矫正的说明
无
三、税项
（一）主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 以产物销售、加工收入为计税依据 17%
所得税 以应纳税所得额为计税依据 25%,20%,12.5%
以销售不动产、提供非应税劳务等为计税
营业税 5%
☆ 依据
房产税 房产出租的，以房产租金收入为计税依据 12%
都市维护建树税 以实际缴纳的流转税为计税依据 7%,1%
教诲费附加 以实际缴纳的流转税为计税依据 3%
（二）优惠税负及批文
1、云南兴龙珠宝有限公司系公司控股子公司，按照云南省国度税务局云国税函[2006]32
号文《云南省国度税务局关于云南兴龙珠宝有限公司企业所得税纳税问题的批复》：免征云南兴龙珠宝有限公司 2005 年度至2007 年度的企业所得税，减半征收 2008 年度、2009 年度的企业所得税；今朝该公司处于减半征收期，合用所得税率 12.5%。
2、深圳市东方金钰珠宝实业有限公司系公司控股子公司，地处深圳经济特区，都市维护建
设税的税率为 1%，合用过渡期所得税征收政策，2009 年度所得税率为 20%。
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四、 企业归并及归并财务报表
1、子公司环境
（1）通过设立或投资等方法取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
子公司全 子 注册地 业 注册资 谋划领域 期末实 实质上 持股 表决 是否 少数股 少数股东权 从母公司所有者权益冲
称 公 务 本 际出资 组成对 比例 权比 归并 东权益 益顶用于冲 减子公司少数股东分管
司 性 额 子公司 (%) 例(%) 报表 淘汰数股东 的本期吃亏高出少数股
类 质 净投资 损益的金额 东在该子公司期初所有
型 的其他 者权益中所享有份额后
项目余 的余额
额
珠宝玉石
控 北京市
北京东方 股 东城区 购销、黄金
金钰珠宝 子 东单北 1,000.00 60% 60% 是 -620.1 -1,550.46
600.00
有限公司 公 大街1号
成品加工
司 1 层
及销售
（2）同一节制下企业归并取得的子公司
无
（3）非同一节制下企业归并取得的子公司
子公司全 子 注册地 业 注册资 谋划领域 期末实 实质上 持股 表决 是否 少数股 少数股东权 从母公司所有者权益冲
称 公 务 本 际出资 组成对 比例 权比 归并 东权益 益顶用于冲 减子公司少数股东分管
司 性 额 子公司 (%) 例(%) 报表 淘汰数股东 的本期吃亏高出少数股
类 质 净投资 损益的金额 东在该子公司期初所有
型 的其他 者权益中所享有份额后
项目余 的余额
额
控
深圳东方 股
子 深圳市 珠宝玉石金钰珠宝 公 盐田区
情况珠 20,000.00 74% 74% 是 9418.73
司 的加工及 22,484.34
宝大厦实业有限
八楼
销售
公司云南兴龙
控 昆明市
珠宝有限 股 金碧路 珠宝玉石
公司 子 三市街
2,020.82
公 益珑大 12,000.00 94％ 94％ 是
购销、黄金 15,970.19
司 厦B幢
10 层B2
成品销售
号
2、今年归并报表领域变换环境 ：
无
3、本期新纳入归并领域的主体和本期不再纳入归并领域的主体
无
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五、归并财务报表项目附注 （金额单位：人民币元）
（一）钱币资金
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 144,849.48 197,193.94
银行存款：
人民币 41,795,861.84 13,947,575.40
其他钱币
资金：
人民币 29,010,000.00 49,830,000.00
合计 70,950,711.32 63,974,769.34
注、其他钱币资金包罗:①深圳建行发放给公司控股子公司-深圳东方金钰珠宝实业有限公司3亿银行贷款而付出给深
圳总商会的互保金9,000,000.00元；②购买黄金货款担保金10,000.00 元。③银行承兑汇票担保金20,000,000.00元。
（二）应收账款
1、应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账筹备 账面余额 坏账筹备
比例
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额 比例（%）
（%）单项金额重大的应收账 46,674,510.00 88.49 2,333,725.50 73.63 61,117,800.00 63.59 3,055,890.00 63.56
款
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组
合的风险较大的应收账
款
其他不重大
6,068,667.06 11.51 835,712.54 26.37 34,993,240.72 36.41 1,751,781.87 36.44
应收账款
合计 52,743,177.06 100.00 3,169,438.04 100.00 96,111,040.72 100.00 4,807,671.87 100.00
注：(1)单项金额重大的应收账款系期末余额为500万元以上的应收金钱。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收金钱为账龄较长（3年以上），
且收回难度极大的金钱。

2、期末单项金额重大或虽不重大但单独举办减值测试的应收账款坏账筹备计提：无
3、本陈诉期前已全额计提坏账筹备，或计提坏账筹备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在
本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账筹备比例的依据及其公道性。披露本期通过
重组等其他方法收回的应收金钱金额，重组前累计已计提的坏账筹备。
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无
4、说明本期通过重组等其他方法收回的应收金钱金额、重组前累计已计提的坏账筹备。
无
5、本陈诉期实际核销的应收账款环境
无
6、本陈诉期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位环境
无
7、应收账款前五名欠款环境
占应收账款
单位名称 与本公司干系 欠款金额 欠款年限 总额的比例
深圳市宝福珠宝首饰有限公司 客户 15,550,000.00 1 年以内 29.48%
深圳市千禧之星实业成长有限公司 客户 10,332,500.00 1 年以内 19.59%
深圳坤厚珠宝首饰有限公司 客户 9,892,010.00 1 年以内 18.76%
深圳铭雅珠宝有限公司 客户 5,900,000.00 1 年以内 11.19%
沈阳荟华楼珠宝有限公司 客户 5,000,000.00 1 年以内 9.47%
合计 46,674,510.00 88.49%
8、应收关联方金钱环境
无
（三）其他应收款
1、按种别列示其他应收款明细环境
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账筹备 账面余额 坏账筹备
比例 比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%） （%）单项金额重大的
14,407,514.50 60.78 720,375.73 34.87 6,060,000.00 22.21 606,000.00 25.32
其他应收金钱
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合 - - - - - - - -
的风险较大的其他应收金钱
其他不重大其他
9,295,178.45 39.22 1,345,483.80 65.13 21,220,510.73 77.79 1,787,542.58 74.68
应收金钱
合计 23,702,692.95 100.00 2,065,859.53 100.00 27,280,510.73 100.00 2,393,542.58 100.00
注：(1)单项金额重大的其他应收账款系期末余额为500万元以上的其他应收金钱。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款为账龄较长（3年以上），且收回难度极大的金钱。

2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：无。
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3、本陈诉期前已全额计提坏账筹备，或计提坏账筹备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账筹备比例的依据及其公道性。披露本期通过重组等其他方法收回的其他应收款金额，重组前累计已计提的坏账筹备。
无
4、说明本期通过重组等其他方法收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账筹备。
无
5、本陈诉期实际核销的其他应收款环境
无
6、本陈诉期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位环境
无
7、金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 欠款金额 欠款年限 性质或内容
腾冲嘉德利珠宝实业有限公司 14,407,514.50 1 年内 往来款
中国国际珠宝商业中心 2,006,289.00 1 年内 往来款
8、其他应收款前五名欠款环境
单位名称 与本公司干系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款
总额的比例
腾冲嘉德利珠宝实业有限公司 非关联方 14,407,514.50 1 年内 60.78%
中国国际珠宝商业中心 非关联方 2,006,289.00 1 年内 8.46%
北京王府井金宝贸易打点公司 非关联方 1,369,817.25 1 年内 5.78%
鄂州多佳织染公司 非关联方 816,898.00 1-2 年.2-3年 3.45%
国度宝石质检中心 非关联方 300,000.00 1 年内 1.27%
合 计 18,900,518.75 79.74%
9、应收关联方金钱环境
无
（四）预付账款
1、预付账款帐龄
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 202,110,535.61 87.01 35,834,891.98 97.35
一至二年 30,174,250.00 12.99 649,476.00 1.76
二至三年 16,995.00 0.05
-
三年以上 310,000.00 0.84
-
合计 232,284,785.61 100.00 36,811,362.98 100.00
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高出 1 年的重要预付账款未结算原因说明：由于该批采购存货中部分存货质量未到达公司的要求，陈诉期内两边正在协商中，期后已结清。
2、预付金钱金额前五名单位环境
单位名称 与本公司干系 金额 时间 未结算原因
1 年以内、 一年以内的预付款条约正在执
第一名 供应商 195,274,250.00
1-2 年 行中、1-2 年预付款见（四）.1
第二名 供应商 35,000,000.00 1 年以内 条约在执行中
第三名 供应商 1,021,958.66 1 年以内 预付购黄金款
第四名 供应商 290,906.53 1 年以内 条约在执行中
第五名 供应商 80,000.00 1 年以内 条约在执行中
合计 231,667,115.19 --
3、本陈诉期预付金钱中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位环境
无
（五）存货
1、存货分类明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减价筹备 账面代价 账面余额 减价筹备 账面代价
库存商品-珠宝
562,994,694.56 220,000.00 562,774,694.56 552,224,256.04 348,000.00 551,876,256.04
玉石
库存商品-黄金
9,404,522.82 9,404,522.82 55,447,411.95 - 55,447,411.95
摆件及饰品
原质料 2,544,253.19 2,544,253.19 44,184,919.61 - 44,184,919.61
在产物 8,062,267.23 8,062,267.23 369,779.64 - 369,779.64
廉价半制品 0.00 29,703,116.79 - 29,703,116.79
包装物 419,190.98 419,190.98 8,809,624.87 - 8,809,624.87
低值易耗品 0.00 112,510.00 - 112,510.00
委托加工物资 227,623,871.27 227,623,871.27 - -
周转质料 112,929.00 112,929.00
合计 811,161,729.05 220,000.00 810,941,729.05 690,851,618.90 348,000.00 690,503,618.90
注：委托加工物资为委托深圳市德福莱珠宝有限公司加工的黄金原质料。
2、存货减价筹备环境
本期淘汰
项目 期初数 本期增加 期末数
代价回升转回 其它原因转出
库存商品-珠宝玉石 348,000.00 128,000.00 220,000.00
合计 348,000.00 128,000.00 220,000.00
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3、存货减价筹备环境
计提存货减价筹备的依 本期转回存货减价筹备的原
项目 本期转回金额占该项存货期末余
据 因 额的比例
库存商品 市价 经专家判定代价回升 0.023%
（六）投资性房地产
项目 期初数 本期增加数 本期淘汰数 期末数
一、账面原值合计：
衡宇及修建物 7,093,533.02 7,093,533.02
二、累计折旧和累计摊销合计：
衡宇及修建物 1,497,523.20 224,628.48 1,722,151.68
三、投资性房地产账面净值合计
衡宇及修建物 5,596,009.82 224,628.48 5,371,381.34
四、投资性房地产减值筹备累计金
额合计
衡宇及修建物
五、投资性房地产账面代价
衡宇及修建物 5,596,009.82 224,628.48 5,371,381.34
本期折旧和摊销额 224,628.48 元。
注：公司本部牢靠资产-武汉市关东科技园高科大厦 18 楼今年度处于谋划性出租状态该房产尚未治理产权证，如附注八-2 所述该房产已被法院查封。
（七）牢靠资产
1、牢靠资产环境
项目 期初数 本期增加数 本期淘汰数 期末数
一、原价：
个中：衡宇及修建物 4,231,730.20 4,231,730.20
呆板设备 1,502,744.59 6,258.00 1,509,002.59
运输设备
电子设备 981,918.45 981,918.45
其他 1,425,847.12 346,905.81 18,180.00 1,754,572.93
合计 8,142,240.36 353,163.81 18,180.00 8,477,224.17
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二、累计折旧：
个中：衡宇及修建物 1,174,012.76 200,713.08 1,374,725.84
呆板设备 1,259,735.32 61,465.46 1,321,200.78
运输设备
电子设备 981,918.45 981,918.45
其他 1,080,580.16 136,024.05 13,173.44 1,203,430.77
合计 4,496,246.69 398,202.59 13,173.44 4,881,275.84
三、牢靠资产净值：
个中：衡宇及修建物 3,057,717.44 -200,713.08 2,857,004.36
呆板设备 243,009.27 -55,207.46 187,801.81
运输设备
电子设备
其他 345,266.96 210,881.76 5,006.56 551,142.16
合计 3,645,993.67 -45,038.78 5,006.56 3,595,948.33
四、减值筹备： -
个中：衡宇及修建物 - - -
呆板设备
运输设备 - - -
电子设备 - - -
其他 - -
合计
五、牢靠资产净额： -
个中：衡宇及修建物 3,057,717.44 -200,713.08 2,857,004.36
呆板设备 243,009.27 -55,207.46 187,801.81
运输设备
电子设备
其他 345,266.96 210,881.76 5,006.56 551,142.16
合计 3,645,993.67 -45,038.78 5,006.56 3,595,948.33
本期折旧额 398,202.59 元。
2、临时闲置的牢靠资产环境
无
3、通过融资租赁租入的牢靠资产环境
无
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4、通过谋划租赁租出的牢靠资产
无
5、期末持有待售的牢靠资产环境
无
6、未办妥产权证书的牢靠资产环境
无
7、牢靠资产抵押环境
抵押物名称 抵押物数量 抵押物代价 被包管的主债权人 包管金额 抵押期限
房地产 盐田区黄金珠宝大厦8楼C、 深圳平安银行蔡屋围支
340 万元 590 万元
D 栋 行、深圳建行
（八）在建工程
1、在建工程明细环境
期末数 期初数
项目 减值准
帐面余额 减值筹备 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备
在建工
48,221,992.94 48,221,992.94 47,163,364.09 47,163,364.09
程
2、在建工程项目改观环境
转入 本期减 期末数
项目名称 预算数 期初数 本期增加 牢靠 少
资产
多佳纺织城 3100 万元 32,894,985.84 32,894,985.84
惠州金玉东方珠
宝首饰生态财富 1757 万元 14,268,378.25 1,058,628.85 15,327,007.10
园 B12 厂房
合计 47,163,364.09 1,058,628.85 - - 48,221,992.94
注：多佳纺织城地皮利用权已为鄂州中行 4300万元贷款作抵押。
3、在建工程减值筹备：本期在建工程经测试无减值迹象。
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（九）无形资产
1、无形资产明细环境
项目 期初账面余额 本期增加额 本期淘汰额 期末账面余额
一、原价合计 97,833.33 1,362,783.52 1,460,616.85
地皮利用权 1,362,783.52 1,362,783.52
专有技能
软件 97,833.33 97,833.33
二、累计摊销合计 30,791.61 21,099.96 51,891.57
地皮利用权
专有技能
软件 30,791.61 21,099.96 51,891.57
三、无形资产净值合计 67,041.72 1,341,683.56 - 1,408,725.28
地皮利用权 1,362,783.52 1,362,783.52
专有技能 - -
软件 67,041.72 -21,099.96 45,941.76
四、减值筹备合计
地皮利用权
专有技能
软件
无形资产净额合计 67,041.72 1,341,683.56 - 1,408,725.28
2、期末无形资产顶用于抵押、包管环境
2009年 7月29 日，本公司控股子公司-深圳东方金钰珠宝有限公司与深圳成长银行深圳水贝珠宝支行签订了 930 万元贷款条约，以深圳东方金钰部属全资子公司-惠州东方金钰在惠州市惠阳区新圩镇长布村鹊水洋斜地段的惠阳国用（2007）第0600218 号地皮利用权作抵押，抵押物的认定代价为 913.9
万元。
（十）历久待摊用度
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末数
招牌建造费 29,182.97 - 19,455.36 9,727.61
灯饰费 57,381.51 - 38,254.32 19,127.19
装修费 3,346,055.05 692,013.96 1,793,999.31 2,244,069.70
合 计 3,432,619.53 692,013.96 1,851,708.99 2,272,924.50
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（十一）其他非活动资产
项目 期初数 本期增加额 本期淘汰额 期末数
翡翠佛雕 86,000,000.00 86,000,000.00
翡翠群雕 176,000,000.00 176,000,000.00
合计 262,000,000.00 262,000,000.00
注：（1）该翡翠佛雕为公司控股子公司云南兴龙珠宝有限公司的一尊大型翡翠佛雕。
（2）该翡翠群雕为公司控股子公司深圳东方金钰珠宝实业有限公司的翡翠群雕。
（3）上述翡翠雕件别离在 2004年和 2006 年公司资产置换时置入，由于翡翠雕件的市场代价逐年上升，故公司未对其代价举办摊销，也未计提减值筹备。
（十二）递延所得税资产递延所得税资产和递延所得税欠债不以抵销后的净额列示
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税欠债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值筹备 1,178,748.74 1,204,552.68
开办费
可抵扣吃亏
小 计 1,178,748.74 1,204,552.68
递延所得税欠债：
生意业务性金融工具、衍生金融工具的估值
小计
2、未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣临时性差异 5,699,216.22 7,440,450.92
可抵扣吃亏 151,467,941.31 200,622,996.58
合 计 157,167,157.53 208,063,447.50
（十三）资产减值筹备明细
本期淘汰额
项目 年初账面额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账筹备 7,201,214.45 -1,965,916.88 5,235,297.57
二、存货减价
348,000.00 128,000.00 128,000.00 220,000.00
筹备
三、可供出售
金融资产减值
筹备
四、持有至到
期投资减值准
备
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五、历久股权
投资减值筹备
六、投资性房
地产减值筹备
七、牢靠资产
减值筹备
八、工程物资
减值筹备
九、在建工程
减值筹备
十、出产性生
物资产减值准
备
个中：成熟生
产性生物资产
减值筹备
十一、油气资
产减值筹备
十二、无形资
产减值筹备
十三、商誉减
值筹备
十四、其他
合 计 7,549,214.45 -1,965,916.88 128,000.00 128,000.00 5,455,297.57
（十四）短期借钱
项目 期末数 期初数
抵押借钱 57,166,800.00 23,000,000.00
担保借钱 10,200,000.00
质押借钱 190,000,000.00
信用借钱
合计 57,166,800.00 223,200,000.00
（1）本公司向中国银行鄂州分行贷款 4300 万元由本公司以纺织城位于石山镇小桥村的地皮利用权提供抵押包管，该笔贷款已过时，年贷款利率 5.32%至 6.138%；2007 年度中国银行鄂州分行已就该笔贷款告状本公司，详见附注八.1.（1）。
（2）公司控股子公司深圳东方金钰珠宝实业有限公司向深圳成长银行深圳水贝珠宝支行贷款 930 万元
（截至 12 月31 日未送还金额 826.68万元）以其全资子公司惠州东方金钰珠宝首饰有限公司位于惠州市惠阳区新圩镇长布村鹊水洋斜地段的惠阳国用（2007）第 0600218号地皮利用权做抵押，同时以湖北东方金钰董事长赵兴龙小我私家名义举办担保包管。
（3）公司控股子公司深圳东方金钰珠宝实业有限公司向平安银行深圳蔡屋围支行贷款 800 万元（截至
12月 31 日未送还金额 590 万元）以其位于深圳市盐田区黄金珠宝大厦 8楼 C、D 座，房产证号为深房地字第 7000017754、7000017756 号的房产做抵押。
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（十五）应付单据
1、应付单据明细环境
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,000,000.00 120,000,000.00
合计 20,000,000.00 120,000,000.00
2、应付单据中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的金钱。
（十六）应付账款
1、应付账款明细环境
☆ 项目 期末数 期初数
1 年以内 58,081,727.68 9,249,001.49
1 年以上 1,866,183.69 2,283,311.27
合计 59,947,911.37 11,532,312.76
2、应付账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东金钱。
3、账龄高出1 年的应付账款环境说明：系尚未与债权人结算的应付款
（十七）预收账款
1、预收账款明细环境
项目 期末数 期初数
1 年以内 17,728,941.20 7,694,992.40
1 年以上 55,197.00 1,134,232.75
合计 17,784,138.20 8,829,225.15
2、预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的金钱。
3、账龄高出1 年的预收账款，挂账原因是尾款未实时结清。
（十八）应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加数 本期付出数 期末数
一、人为、奖金、补助和津贴 654,870.98 8,076,380.57 7,934,526.23 796,725.32
二、职工福利费 - 232,642.57 232,642.57 -
三、社会保险费 26,375.55 573,277.26 577,098.55 22,554.26
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个中：1．医疗保险费 6,345.89 140,629.66 140,389.66 6,585.89
2．根基养老保险费 16,840.95 385,666.71 390,141.81 12,365.85
3．年金缴费 - - - -
4．赋闲保险费 1,810.71 20,278.65 21,147.25 942.11
5．工伤保险费 980.62 12,214.23 11,206.64 1,988.21
6．生育保险费 397.38 14,488.01 14,213.19 672.20
四、住房公积金 - 33,972.50 26,950.00 7,022.50
五、辞退福利
六、其他 395,398.17 3,070.40 9,460.40 389,008.17
个中:工会经费 61,159.51 2,046.40 6,846.40 56,359.51
职工教诲经费 334,238.66 1,024.00 2,614.00 332,648.66
合计 1,076,644.70 8,919,343.30 8,780,677.75 1,215,310.25
（十九）应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 3,861,357.37 10,586,975.28
营业税 39,375.00 16,875.00
所得税 9,828,969.96 5,169,469.34
小我私家所得税 225,941.26 152,762.51
城建税 1,321,924.74 763,551.68
教诲费附加 722,528.69 383,273.01
房产税 49,173.80 40,500.00
处所教诲成长基金 14,891.29 91,190.84
其他 29,139.56 43,742.98
合计 16,093,301.67 17,248,340.64
（二十）应付利钱
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的历久借钱利钱 1,282,500.00
短期借钱应付利钱 14,876,674.50 11,933,862.00
合 计 16,159,174.50 11,933,862.00
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（二十一）其他应付款
1、其他应付款明细环境
项目 期末数 期初数
1 年以内 28,293,663.86 133,423,208.00
1 年以上 4,841,108.98 15,307,618.56
合计 33,134,772.84 148,730,826.56
2、本陈诉期其他应付款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方环境：
单位名称 期末数 期初数
云南兴龙实业有限公司 8,851,313.12 10,069,567.71
云南泰丽宫珠宝有限公司 1,731,866.10 6,422,848.32
赵兴龙 290,000.00 961,234.82
赵宁 80,000.00
3、账龄高出1 年的大额其他应付款环境的说明：金钱尚未结算
4、对付金额较大的其他应付款，应说明内容：云南兴龙实业有限公司金钱为往来款
（二十二）历久借钱
1、历久借钱分类
项目 期末数 期初数
抵押借钱 300,000,000.00
质押借钱 500,000,000.00
合计 800,000,000.00
2、历久借钱明细环境
期末数 期初数
种类 借钱起始日 借钱终止日 利率 利率 币
币种 本币金额 本币金额
(%) (%) 种
中国建树银行 2009-6-17 2012-6-16 5.4 人民币 300,000,000.00
深圳分行
中国建树银行 2009-12-17 2012-12-16 5.4 人民币 500,000,000.00
深圳分行
注：（1）公司控股子公司深圳东方金钰实业有限公司向中国建树银行深圳分行贷款 3 亿元，由本公司、大股东云南兴龙实业有限公司、赵兴龙提供担保。同时以云南泰丽宫珠宝有限公司的房产做抵押。
（2）公司控股子公司深圳东方金钰实业有限公司向中国建树银行深圳分行贷款 5亿元，由本公司、云南泰丽宫珠宝有限公司提供担保；以深圳东方金钰实业有限公司位于深圳市盐田区黄金珠宝大厦 8
楼 C、D 座，房产证号为深房地字第 7000017754、7000017756号的房产、公司 9922 件，代价 5.5亿的存货做抵押；以大股东云南兴龙实业有限公司持有的 11744.7964 万股限售畅通股做质押。
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（二十三）估量欠债
项目 期末数 期初数
鄂州恩康衣饰有限公司包管诉讼 5,200,000.00 6,877,001.00
合计 5,200,000.00 6,877,001.00
（二十四）股本
本次改观增减(+,-)
项目 期初数 配 转增 增发 其他 小计 期末数
股一、有限售条件畅通股份
1、国度持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 191,550,998.00 191,550,998.00
个中：
境内法人持股 170,447,964.00 170,447,964.00
境内自然人持股 21,103,034.00 21,103,034.00
４、外资持股
个中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件畅通股份合计 191,550,998.00 191,550,998.00
二、无限售条件畅通股份
1、人民币普通股 160,730,674.00 160,730,674.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件畅通股份合计 160,730,674.00 160,730,674.00
三、股份总数 352,281,672.00 352,281,672.00
（二十五）成本公积
项目 期初数 本期增加 本期淘汰 期末数
成本溢价（股本溢价） 41,161,271.27 41,161,271.27
其他成本公积 61,197,339.51 61,197,339.51
合计 102,358,610.78 102,358,610.78
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（二十六）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期淘汰 期末数
法定盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
合计 36,371,312.79 36,371,312.79
（二十七）未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调解前 上年末未分配利润 -128,633,126.36 --
调解 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调解后 年初未分配利润 -128,633,126.36 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,156,193.58 --减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险筹备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
可无限量添加行
期末未分配利润 -116,476,932.78
（二十八）营业收入
1、营业收入
项目 本期产生额 上期产生额
主营业务收入 1,111,113,553.99 729,377,701.98
其他业务收入 4,306,426.10 2,790,697.25
营业本钱 1,024,742,248.15 576,501,918.11
2、主营业务（分行业）
本期产生额 上期产生额
行业名称
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
珠宝玉石首饰 271,516,073.93 215,098,587.44 113,805,109.26 37,861,252.93
黄金饰品 839,597,480.06 804,475,528.55 615,572,592.72 537,459,874.02
合计 1,111,113,553.99 1,019,574,115.99 729,377,701.98 575,321,126.95
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3、主营业务（分产物）
本期产生额 上期产生额
产物名称
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
珠宝玉石首饰 271,516,073.93 215,098,587.44 113,805,109.26 37,861,252.93
黄金饰品 839,597,480.06 804,475,528.55 615,572,592.72 537,459,874.02
合计 1,111,113,553.99 1,019,574,115.99 729,377,701.98 575,321,126.95
4、主营业务（分地区）
本期产生额 上期产生额
地区名称
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
云南省 94,700,783.50 60,473,609.40 98,404,598.88 28,077,524.70
广东省 1,014,157,756.96 957,440,319.58 627,994,429.26 544,821,966.43
北京市 1,805,013.53 1,435,558.53 2,528,673.84 2,197,007.34
湖北省 450,000.00 224,628.48 450,000.00 224,628.48
合计 1,111,113,553.99 1,019,574,115.99 729,377,701.98 575,321,126.95
5、公司前五名客户的销售收入环境
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
第一名 62,304,310.37 5.59%
第二名 38,479,684.72 3.45%
第三名 37,478,632.48 3.36%
第四名 30,681,511.38 2.75%
第五名 26,367,521.37 2.36%
合计 195,311,660.32 17.51%
（二十九）营业税金及附加
项目 本期产生额 上期产生额 计缴标准
营业税 71,985.88 22,500.00 5%
都市维护建树税 662,458.86 919,874.09 7%、1%
教诲费附加 285,625.62 447,593.45 3%
其他 8,998.50 7,780.16
合计 1,029,068.86 1,397,747.70 --
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（三十）资产减值损失
项目 本期产生额 上期产生额
一、坏账损失 -1,965,916.88 1,821,417.68
二、存货减价损失 -128,000.00 348,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、历久股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、牢靠资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、出产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,093,916.88 2,169,417.68
（三十一）财务用度
项 目 本期产生额 上期产生额
1.利钱支出 35,580,723.31 39,058,750.58
减:利钱收入 82,900.03 264,911.18
2.手续费 140,328.04 3,146,268.24
3.汇兑损益 -5,145.28
4.其他
合 计 35,633,006.04 41,940,107.64
（三十二）营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本期产生额 上期产生额
非活动资产处理利得合计
个中：牢靠资产处理利得
无形资产处理利得
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当局补贴 52,030.00
债务重组收益 1,677,001.00
其他 14,715.99 2,649.79
合计 1,743,746.99 2,649.79
注：按照公司同中国信达资产打点公司武汉办事处签订债务重组协议书，中国信达资产打点公司武汉办事处同意公司偿还 520 万本金后，免除本公司的连带责任。本公司将以前年度计提的利钱
1,677,001.00 元转入营业外收入。
（2）当局补贴明细
项 目 本期产生额 上期产生额 说明
深圳市财政局中小企业专项开辟扶助经费补贴 52,030.00
（三十三）营业外支出
项目 本期产生额 上期产生额
非活动资产处理损失合计 9,265.67
个中：牢靠资产处理损失 9,265.67
债务重组损失
捐赠支出
其他 384,686.62 391,727.94
合计 393,952.29 391,727.94
（三十四）所得税用度
项目 本期产生额 上期产生额
当期所得税 10,360,753.68 6,592,407.13
递延所得税 25,803.94 -1,107,270.24
合计 10,386,557.62 5,485,136.89
（三十五）根基每股收益和稀释每股收益的计较历程
项目 序号 今年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净
1 12,156,193.58 5,684,931.26
利润
扣除所得税影响后归属于母公
司普通股股东净利润的很是常 2 2,246,257.86 -388,272.24
性损益
归属于本公司普通股股东、扣除
3=1-2 9,909,935.72 6,073,203.50
很是常性损益后的净利润
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年初股份总数 4 352,281,672.00 352,281,672.00
公积金转增股本或股票股利分
5
配等增加股份数
刊行新股或债转股等增加股份
6
数
刊行新股或债转股等增加股份
下一月份起至陈诉期年末的月 7
份数
陈诉期因回购或缩股等淘汰股
8
份数
淘汰股份下一月份起至陈诉期
9
年末的月份数
陈诉期月份数 10
刊行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 352,281,672.00 352,281,672.00
根基每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.0345 0.0161
根基每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.0281 0.0172
已确认为用度的稀释性潜在普
14
通股利钱
所得税率 15
转换用度 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.0345 0.0161
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14－16)×(1-15)]÷(11+17) 0.0281 0.0172
（三十六）其他综合收益公司本期无其他综合收益。
（三十七）现金流量表项目注释
1、收到的其他与谋划勾当有关的现金
项目 金额
奥运产物特许权费退回 5,579,184.54
其他暂收款 48,247,032.56
合计 53,826,217.10
2、付出的其他与谋划勾当有关的现金
项目 金额
深圳市宝昌钻石珠宝首饰有限公司 72,520,000.00
腾冲嘉德利珠宝有限公司 30,000,000.00
担保金 6,802,786.22
咨询打点费 5,700,000.00
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租赁费 3,862,560.00
办公费及业务费等 1,643,821.51
其他暂付款及零星用度开支 40,957,247.37
合计 161,486,415.10
3、收到的其他与筹资勾当有关的现金
项目 金额
银行承兑汇票担保金 49,830,000.00
合 计 49,830,000.00
4、付出其他与筹资勾当有关的现金
项目 金额
贷款互保金 9,000,000.00
合 计 9,000,000.00
（三十八）现金流量表增补资料
将净利润调理为谋划勾当现金流量的信息
一、补 充 资 料 本期数 上年同期数
1.将净利润调理为谋划勾当现金流量：
净利润 18,374,653.80 10,213,196.16
加：资产减值筹备 -2,093,916.88 2,169,417.68
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧 622,832.07 749,381.45
无形资产摊销 21,099.96 21,099.96
历久待摊用度摊销 1,851,708.99 1,809,659.29
处理牢靠资产、无形资产和其他历久资产的损失 （收益以“－”
9,265.67
号填列）
牢靠资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允代价改观损失（收益以“－”号填列） 1,609,517.81
财务用度（收益以“－”号填列） 35,580,723.31 41,940,107.64
投资损失（收益以“－”号填列） -1,433,924.72 14,201,457.89
递延所得税资产淘汰（增加以“－”号填列） 25,803.94 -704,890.77
递延所得税欠债增加（淘汰以“－”号填列） -402,379.45
存货的淘汰（增加以“－”号填列） -120,310,110.15 -116,747,342.17
谋划性应收项目的淘汰（增加以“－”号填列） -282,638,696.55 -1,246,957.27
谋划性应付项目的增加（淘汰以“－”号填列） 33,907,880.67 103,247,606.83
其他 382,291.00
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谋划勾当发生的现金流量净额 -316,082,679.89 57,242,166.05
2.不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3.现金及现金等价物净改观环境：
现金的期末余额 61,940,711.32 14,144,769.34
减：现金的期初余额 14,144,769.34 51,751,037.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,374,653.80 -37,606,268.12
6、陈诉期取得或处理子公司及其他营业单位的环境
取得或处理子公司及其他营业单位的有关信息 本期数 上年同期数
（一）取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价值
2．取得子公司及其他营业单位付出的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位付出的现金净额 -
4．取得子公司的净资产 -
活动资产
非活动资产
活动欠债
非活动欠债
（二）处理子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处理子公司及其他营业单位的价值
2．处理子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处理子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处理子公司的净资产
活动资产
非活动资产
活动欠债
非活动欠债
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7、现金和现金等价物
现金和现金等价物 本期数 上年同期数
1、现金 61,940,711.32 14,144,769.34
个中：库存现金 144,849.48 197,193.94
可随时用于付出的银行存款 61,795,861.84 13,947,575.40
可随时用于付出的其他钱币资金
2、现金等价物
个中：三个月内到期的债券投资
3、期末现金及现金等价物余额 61,940,711.32 14,144,769.34
母公司或团体内子公司利用受限制的现金和现金等价物 9,010,000.00 49,830,000.00
（三十九）所有者权益改观表项目注释
无
六、关联方及关联生意业务
（一）本企业的母公司环境
母公司 母公司 本企
企 法
对本企 对本企 业
母公司 关联 业 人 组织机构代
注册地 业务性质 注册成本 业的持 业的表 最终
名称 干系 类 代 码
股比例 决权比 节制
型 表
(%) 例(%) 方
云南兴 有
工艺品、龙实业 母公 限 云南昆 赵
饰品的生 360,000,000.00 47.25 47.25 77551842-x
有限公 司 责 明 宁
产销售
司 任
（二）本企业的子公司环境
持股 表决权
子公司 子公司 企业 法人代 组织机构代
注册地 业务性质 注册成本 比例 比例
全称 范例 范例 表 码
(%) (%)
云南兴
龙珠宝 控股子 有限 云南昆 珠宝玉石的
赵兴龙 120,000,000.00 94 94 75719214-7
有限公 公司 责任 明 加工及销售
司
深圳东
方金钰 珠宝玉石购
控股子 有限
珠宝实 深圳 赵宁 销、黄金制 200,000,000.00 74 74 74322131-4
公司 责任
业有限 品加工销售
公司
北京东
方金钰 控股子 有限 珠宝玉石购
北京 梁巍 10,000,000.00 60 60 79850594-7
珠宝有 公司 责任 销
限公司
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☆ （三）本企业的合营和联营企业的环境
无
（四）本企业的其他关联方环境
其他关联方名称 其他关联方与本公司干系
赵宁 实际节制人
赵兴龙 公司法人
云南泰丽宫珠宝有限公司 董事长与公司董事长系父子干系
（五）关联生意业务环境
（1）购销商品、提供和接管劳务的关联生意业务 单位：万元
关联方 关联 关联交 关联生意业务定 本期产生额 上期产生额
生意业务 易内容 价方法及决 金额 占同类生意业务金 金额 占同类生意业务金
范例 策措施 额的比例（%） 额的比例（%）云南泰丽宫珠宝
销产物 珠宝玉石 市场价 1118.72 4.12 387.31 1
有限公司
(2) 关联托管环境
无
（3）关联承包环境
无
（4）关联租赁环境
无
(5)关联包管环境
包管是否已经履
包管方 被包管方 包管金额 包管起始日 包管到期日
行完毕
云南兴龙实业有限公司 深圳东方金钰珠宝 800,000,000.00 2009-6-30 2012-12-30 否
实业有限公司
云南泰丽宫珠宝有限公 深圳东方金钰珠宝 800,000,000.00 2009-6-30 2012-12-30 否
司 实业有限公司
赵兴龙 深圳东方金钰珠宝 800,000,000.00 2009-6-30 2012-12-30 否
实业有限公司
关联包管环境说明: （1）公司控股子公司深圳东方金钰实业有限公司向中国建树银行深圳分行贷款 3
亿元，由大股东云南兴龙实业有限公司、赵兴龙提供担保；同时以云南泰丽宫珠宝有限公司的房产做抵押。
（2）公司控股子公司深圳东方金钰实业有限公司向中国建树银行深圳分行贷款 5亿元，由云南泰丽宫珠宝有限公司、赵兴龙提供担保；以大股东云南兴龙实业有限公司持有的 11744.7964 万股限售畅通股做质押。
（6）关联方资金拆借
无
（7）关联方资产转让、债务重组环境
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
无
（8）其他关联生意业务
无
（六）关联方应收应付金钱
项目 关联方名称 期末金额 期初金额
应收账款 云南泰丽宫珠宝有限公司 25,345.05
预收账款 云南泰丽宫珠宝有限公司 618,900.00
其他应付款 云南泰丽宫珠宝有限公司 1,731,866.10 6,422,848.32
其他应付款 云南兴龙实业有限公司 8,851,313.12 10,069,567.71
其他应付款 赵兴龙 290,000.00 961,234.82
其他应付款 赵宁 80,000.00
七、股份付出：无
八、或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有欠债及其财务影响
（1）、公司向中国银行鄂州分行贷款涉诉事项
2001年 6 月，公司向中国银行股份有限公司鄂州分行（简称“中国银行鄂州分行”）借钱 6000
万元，贷款期限 60 个月，年利率 6.03%；该笔贷款由湖北多佳（团体）股份有限公司、鄂州溢达针织有限公司、鄂州多佳织染有限责任公司以其公司所有财产提供包管。
2003年4 月，本公司向中国银行鄂州分行下设的吴都支行贷款 2000万元，期限 12 个月，年利率
5.31%。2004年 12 月，本公司又向吴都支行贷款 800 万元，期限 12 个月，年利率 6.138%。为了确保该贷款的收回有保障，吴都支行与鄂州多佳纺织城股份有限公司签订了《中国银行最高额抵押条约》，以纺织城位于石山镇小桥村的地皮利用权为本公司 4800 万贷款本金提供包管。
本公司 2002年共偿还上述贷款中的 4000 万元，2007年 9月 16日，中国银行鄂州分行向湖北省鄂州市中级人民法院就剩余欠款 4800 万元提告状讼。
2008年 1 月，公司收到湖北省鄂州市中级人民法院民事判决书（2007）鄂州法民二初字第 29 号，该院依法判决湖北东方金钰股份有限公司向鄂州中行送还借钱本金及相应利钱，2008年本公司付出500
万元，尚欠借钱本金4300万元。
（2）、公司对鄂州恩康衣饰有限公司贷款包管事项
2002年 6 月，中国银行鄂州市分行营业部与鄂州恩康衣饰有限公司签订《借钱条约》，约定中行鄂州分行向鄂州恩康衣饰有限公司发放贷款 520 万元，上述借钱条约还约定由本公司为上述贷款本息送还提供包管。2004 年，中行鄂州分行将对鄂州恩康衣饰有限公司的债权转让给中国信达。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
2007年 6 月中国信达向湖北省鄂州市中级人民法院提告状讼。2007年11 月，公司收到湖北省鄂州市中级人民法院民事判决书（2007）鄂州法民三初字第 14 号。该院依法判决鄂州恩康衣饰有限公司在判决生效之日起十日内送还中国信达贷款本金 520 万元及利钱；湖北东方金钰股份有限公司对上述
520 万元贷款本金及利钱包袱连带送还责任。本公司已经就上述事项计提了估量欠债。
2009年 6月12 日公司同中国信达资产打点公司武汉办事处、公司法定代表人赵兴龙签订协议书，由公司法定代表人赵兴龙取代本公司偿还中国信达资产打点公司武汉办事处 520万，2009年6 月18
日公司同中国信达资产打点公司武汉办事处签订债务重组协议书，中国信达资产打点公司武汉办事处同意公司偿还 520 万本金后，免除本公司的连带责任。
本公司委托湖北松之盛状师事务所署理公司与鄂州恩康衣饰有限公司、湖北多佳团体实业有限公司包管追偿股东滥用公司独立法人职位侵权纠纷。
2、为其他单位提供债务包管形成的或有欠债及其财务影响
公司对西安交大开元科技股份有限公司贷款包管事项
2003年 8月27 日，公司原子公司西安交大开元科技股份有限公司向西安国际信托投资有限公司借钱 600 万元，借钱期限 14 个月，公司为该笔贷款提供连带责任担保，由于该笔借钱过时未偿还，2005
年 6 月陕西省高级人民法院依法裁定对湖北多佳股份有限公司（2006年 8 月改名为湖北东方金钰股份
有限公司）位于湖北省武汉市关东科技园高科大厦 18 层（面积为 1427.49 平方米）的房产予以查封。
九、理睬事项：无
十、资产欠债表日后事项：
2009 年度利润不举办利润分配，也不举办成本公积金转增股本。
十一、其他重要事项：无
十二、母公司财务报表主要项目附注
（一）其他应收款
1、其他应收账款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账筹备 账面余额 坏账筹备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重
大的其他应 152,970,510.00 96.00 162,051,691.99 94.80 -
收金钱
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组 - - -
合的风险较大的其他应湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
收金钱
其他不重大其他应收款 6,319,645.31 4.00 499,216.22 100.00 8,889,697.31 5.20 563,449.92 100.00
项
合计 159,290,155.31 100.00 499,216.22 100.00 170,941,389.30 100.00 563,449.92 100.00
2、其他应收款账龄
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账筹备 坏账筹备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,484,550.00 7.84% 7,027.50 11,835,941.99 6.92 167,875.00
1-2 年 1,755,918.00 1.10% 72,765.80 71,050,000.00 41.57 20,000.00
2-3 年 70,999,240.00 44.57% 29,848.00 87,181,510.00 51.00 26,000.00
3 年以上 74,050,447.31 46.49% 389,574.92 873,937.31 0.51 349,574.92
合计 159,290,155.31 100.00% 499,216.22 170,941,389.30 100.00 563,449.92
3、本陈诉期前已全额计提坏账筹备，或计提坏账筹备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账筹备比例的依据及其公道性。披露本期通过重组等其他方法收回的其他应收款金额，重组前累计已计提的坏账筹备。
无
4、说明本期通过重组等其他方法收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账筹备。
无
5、本陈诉期实际核销的其他应收款环境
无
6、本陈诉期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位环境
无
7、金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 与本公司干系 欠款金额 欠款年限 性质或内容
1 年以内、1-2 年、2-3
云南兴龙珠宝有限公司 子公司 152,970,510.00 往来款
年、3 年以上
8、 其他应收款前五名欠款环境
占其他应
单位名称 与本公司干系 欠款金额 欠款年限 收款总额
的比例
云南兴龙珠宝有限公司 子公司 152,970,510.00 1 年以内、1-2 年、 96.03%
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2-3 年、3 年以上
北京东方金钰珠宝有限公司 子公司 4,328,260.00 1-2 年、2-3年 2.72%
鄂州多佳织染公司 非关联方 816,898.00 1-2 年、2-3年 0.51%
鄂州市梁子湖人民法院 非关联方 349,677.79 3-4 年 0.22%
鄂州多佳房地产有限公司 非关联方 300,933.60 3-4 年 0.19%
合 计 158,766,279.39 99.67%
（二）历久股权投资
被投资单位 核算 初始投资成 期初余额 增减改观 期末余额 在 在 在被 减 本 本
要领 本 被 被 投资 值 期 期
投 投 单位 准 计 现
资 资 持股 备 提 金
单 单 比例 减 红
位 位 与表 值 利
持 表 决权 准
股 决 比例 备
比 权 纷歧
例 比 致的
(%) 例 说明
(%)
云南兴龙珠 本钱
159,701,921.63 159,701,921.63 159,701,921.63 94 94
宝有限公司 法
深圳东方金 本钱
钰珠宝实业 法 224,843,384.14 224,843,384.14 224,843,384.14 74 74
有限公司
北京东方金 本钱
钰珠宝有限 法 6,000,000.00 1,200,000.00 4,800,000.00 6,000,000.00 60 60
公司
合计 385,745,305.77 385,745,305.77 4,800,000.00 390,545,305.77
（三）营业收入
项目 本期产生额 上期产生额
主营业务收入
其他业务收入 450,000.00 450,000.00
营业本钱 224,628.48 224,628.48
（五）现金流量表增补资料
增补资料 本期数 上年同期数
1．将净利润调理为谋划勾当现金流量：
净利润 -24,214,495.94 -36,218,119.15
加：资产减值筹备 -64,233.70 -210,626.85
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧 226,058.40 226,058.40
无形资产摊销
-
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历久待摊用度摊销
-处理牢靠资产、无形资产和其他历久资产的损失（收益以“－”号
填列） -
牢靠资产报废损失（收益以“－”号填列）
-
公允代价改观损失（收益以“－”号填列）
-
财务用度（收益以“－”号填列） 17,307,974.04 30,653,069.77
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产淘汰（增加以“－”号填列）
递延所得税欠债增加（淘汰以“－”号填列）
存货的淘汰（增加以“－”号填列）
谋划性应收项目的淘汰（增加以“－”号填列） 11,504,036.49 95,317,317.09
谋划性应付项目的增加（淘汰以“－”号填列） 365,921,320.77 -13,991,099.34
其他 382,291.00
谋划勾当发生的现金流量净额 370,680,660.06 76,158,890.92
2．不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当：
债务转为成本
-
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
-
3．现金及现金等价物净改观环境：
-
现金的期末余额 20,385,850.99 360,441.87
减：现金的期初余额 360,441.87 14,039,820.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,025,409.12 -13,679,378.85
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十三、增补资料：
1、 按中国证监会宣布的《公然刊行证券的公司信息披露表明性通告第 1 号-很是常性损益》的规定，
本公司当期很是常性损益的产生金额列示如下：
项目 金额 说明
非活动资产处理损益 -9,265.67
越权审批或无正式核准文件的税收返还、减免
计入当期损益的当局补贴（与企业业务密切相关，凭据国度统
52,030.00
一标准定额或定量享受的当局补贴除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允代价发生的收益
非钱币性资产交流损益
委托他人投资或打点资产的损益
因不行抗力因素，如蒙受自然灾害而计提的各项资产减值筹备
债务重组损益 1,677,001.00
企业重组用度，如安放职工的支出、整适用度等
生意业务价值显失公允的生意业务发生的高出公允代价部分的损益
同一节制下企业归并发生的子公司期初至归并日的当期净损益
与公司正常谋划业务无关的或有事项发生的损益
除同公司正常谋划业务相关的有效套期保值业务外，持有生意业务性金融资产、生意业务性金融欠债发生的公允代价改观损益，以及
处理生意业务性金融资产、生意业务性金融欠债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独举办减值测试的应收金钱减值筹备转回
对外委托贷款取得的损益
采取公允代价模式举办后续计量的投资性房地产公允代价改观
发生的损益
按照税收、管帐等法令、礼貌的要求对当期损益举办一次性调
整对当期损益的影响
受托谋划取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -369,970.63
其他切合很是常性损益界说的损益项目 1,433,924.72
所得税影响额 -248,895.58
少数股东权益影响额（税后） -288,565.98
合计 2,246,257.86
注：各很是常性损益项目按税前金额列示。
2、按中国证监会宣布的《公然刊行证券公司信息披露编报法则》第 9号的要求计较的净资产收益
率及每股收益
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
加权平均净资产收益 每股收益
陈诉期利润
率（%） 根基每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.25 0.0345 0.0345
扣除很是常性损益后归属于公司普通
2.65 0.0281 0.0281
股股东的净利润
3、公司主要管帐报表项目呈现的异常环境及原因的说明
与上期增
项目 本期金额 上期金额 改观原因
减百分比
资产欠债表项目
应收账款 49,573,739.02 91,303,368.85 -45.70% 应收账款收回
预付金钱 232,284,785.61 36,811,362.98 531.01% 为了开加盟店而储蓄存货预付款
无形资产 1,408,725.28 67,041.72 2001.27% 增加了惠州地皮利用权
历久待摊用度 2,272,924.50 3,432,619.53 -33.78% 摊销
短期借钱 57,166,800.00 223,200,000.00 -74.39% 送还了债务
应付单据 20,000,000.00 120,000,000.00 -83.33% 应付单据到期已经送还
应付账款 59,947,911.37 11,532,312.76 419.83% 单子未到暂估镶嵌饰品入库
预收账款 17,784,138.20 8,829,225.15 101.42% 云南兴龙预收货款增加
应付利钱 16,159,174.50 11,933,862.00 35.41% 历久借钱增加导致应付利钱增加
其他应付款 33,134,772.84 148,730,826.56 -77.72% 送还了其他应付款
一年内到期的非
220,000,000.00 -100.00% 送还了债务
活动欠债
历久借钱 800,000,000.00 增加了借钱
损益表项目
黄金饰品销售大幅增加导致收入
营业收入 1,115,419,980.09 732,168,399.23 52.34%
增加
营业本钱 1,024,742,248.15 576,501,918.11 77.75% 收入增加导致本钱增加
本期奥运产物销售较少，产生的
销售用度 8,383,540.88 65,635,951.71 -87.23% 奥运特许权利用费比上年同期大
幅低落
打点用度 21,748,541.04 12,624,869.49 72.27% 付出给银行的咨询费增加
资产减值损
-2,093,916.88 2,169,417.68 -196.52% 往来大幅淘汰
失
投资收益 1,433,924.72 -14,201,457.89 -110.10% 本期无生意业务性金融资产
营业外收入 1,743,746.99 2,649.79 65706.99% 本期增加了债务重组收益
利润增加，同时税率较上年也有
所得税用度 10,386,557.62 5,485,136.89 89.36%
变革
十四、财务陈诉核准
本财务陈诉于 2010 年4月 26 日由本公司董事会核准报出。
湖北东方金钰股份有限公司 2009年年度陈诉
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管管帐事情的认真人、财务总监、管帐机构认真人签名并盖印的管帐陈诉；
2、载有管帐事务所盖印、注册管帐师签名并盖印的审计陈诉原件；
3、陈诉期内在《上海证券报》《中国证券报》上公然披露过的所有公司文件的正本及通告原稿。
董事长： 赵兴龙
湖北东方金钰股份有限公司
2010年 4月26 日
湖北东方金钰股份有限公司独立董事
关于公司关联方资金往来和对外包管环境的独立董事意见
按照中国证监发2003 （56）号文《关于类型上市公司与关联方资金往来及上市公司对外包管若干问题的通知》精神，我们本着勤勉的立场，以对宽大投资者认真为出发点，对公司对外包管环境举办了核查和落实，现将有关环境说明如下：
经查抄，公司按《公司章程》和有关类型性文件的要求，类型公司对外包管行为，节制对外包管风险。陈诉期内，经第六届董事第二次集会会议和2009 年第一次姑且股东大会审议通过，公司为子公司深圳
东方金钰在建行深圳田背支行申请三年期3 亿元活动资金贷款提供连带包管；经第六届董事会第六次集会会议和2010 年第一次姑且股东大会审议通过，公司和子公司兴龙珠宝为深圳东方金钰在建行深圳分行申请3 年期5 亿元活动资金贷款提供连带责任包管。截至2009 年12
月31 日，公司包管余额合计（不包罗对子公司包管）1050 万元，本公司对子公司包管余额合计8 亿元，过时包管累计1050 万元。

独立董事： 陈洲其 黄光松
2010 年4 月26 日

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