[年报]天山纺织2007年年度陈诉(二)   时间：2008年03月21日 11:32:26 中财网    

接（一）
7、存货核算要领
存货包罗在途物资、原质料、低值易耗品、包装物、在产物、委托加工质料、廉价半制品、库存商品等；其计量原则如下：
(1)存货按实际本钱初始计量，原质料、委托加工质料、廉价半制品、库存商品的领用或发出采取加权平均法；低值易耗品的领用采取一次摊销法。

(2)存货减价筹备的计提原则：资产欠债表日存货应凭据本钱与可变现净值孰低计价原则，对付单个存货项目的本钱高于可变现净值差额提取存货减价筹备，并计入当期损益。

可变现净值是按照本公司在正常谋划历程中，以预计售价减去预计落成本钱及销售所必需的预计用度后的代价。

(3)存货盘存制度采取永续盘存制，资产欠债表日对存货举办全面盘点，盘盈、盘亏功效，在期末结帐前处理惩罚完毕，计入当期损益。经授权核准后的差额作相应处理惩罚。

8、历久投资核算要领
(1)历久股权投资的初始投资本钱的计量原则：
①企业归并取得的历久股权投资，按以下规定确定初始投资本钱：
在同一节制下的企业归并，归并方以付出现金、转让非现金资产、包袱债务方法或刊行权益性证券作为归并对价的，在归并日凭据取得被归并方所有者权益帐面代价的份额作为历久股权投资的初始投资本钱；历久股权投资初始投资本钱与付出的现金、转让的非现金资产以及所包袱债务账面代价或所刊行股份面值总额之间的差额，调解成本公积；成本公积不敷冲减的，调解留存收益。

非同一节制下的企业归并，购买方以支付的资产、产生或包袱的欠债以及刊行的权益性证券的公允代价加上为企业归并产生的各项直接相关用度之和，作为归并中形成的历久股权投资的初始投资本钱；作为归并对价支付的净资产公允代价与其账面代价的差额，计入当期损益。

②其他方法取得的历久股权投资，按以下规定确定初始投资本钱：
以付出现金取得的历久股权投资，以实际付出的购买价款(包罗付出的税金、手续费等相关用度)作为初始投资本钱。

以刊行权益性证券取得的历久投权投资，以其公允代价作为初始投资本钱。

投资者投入的历久股权投资，按投资条约或协议约定的代价作为初始投资本钱，但条约或协议约定代价不公允的除外。

以债务重组方法取得历久股权投资，凭据历久股权投资公允代价作为初始投资本钱。

以非钱币性生意业务换入的历久股权投资，按换出资产的公允代价加上应付出的相关税费，作为初始投资本钱；换出资产的公允代价与其账面代价的差额，计入当期损益。

③历久股权投资取得时,假如实际付出的价款或对价中包罗已宣告但尚未发放的现金股利或利润，单独确认为应收项目，不组成历久股权投资的本钱。

(2)历久股权投资本钱法的核算原则：
对子公司历久股权投资以及对被投资单位不具有配合节制或重大影响，且在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的权益性投资，采取本钱法举办核算。

在本钱法下，被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为投资收益。采取本钱法核算的历久股权投资，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接管投资后发生的累积净利润的分配额，所得到的利润或现金股利高出上述数额的部分作为初始投资本钱的收回。

(3)历久股权投资权益法的核算原则：
对被投资单位具有配合节制或重大影响的历久股权投资，采取权益法核算；对纳入归并领域的子公司的历久股权投资，在体例归并财务报表时凭据权益法举办调解。

配合节制，是指凭据条约约定对某项经济勾当所共有的节制，仅在与该项经济勾当相关的重要财务和谋划决定需要分享节制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和谋划政策有参加决定的权力，但并不能够节制可能与其他方一起配合节制这些政策的制定。

在权益法下，历久股权投资的初始投资本钱大于应享有被投资单位可辨认净资产公允代价的份额，不调解其初始投资本钱；历久股权投资的初始投资本钱小于应享有被投资单位可辨认净资产公允代价的份额，计入当期损益，同时调解其初始投资本钱；
投资企业应享有被投资单位净利润的份额即投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允代价为基本，对被投资单位净利润举办调解后确定；投资企业确认被投资单位产生的净吃亏，以历久股权投资的账面代价以及其他实质上组成对被投资单位净投资的历久权益减记至零为限，投资企业负有包袱特别损失义务的除外。

(4)历久股权投资减值筹备的计提原则详见“资产减值”的核算步伐。

9、牢靠资产计价及其折旧
牢靠资产的标准为：为出产商品、提供劳务、出租或谋划打点而持有的、利用年限高出一年、单位代价有实物形态的资产。

(1)牢靠资产按本钱举办初始计量。

(2)牢靠资产折旧采取平均年限法计较，并按分类折旧率计提折旧，估量残值率为10%，预计经济折旧年限及折旧率如下：
项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%)
衡宇修建物 20-35 2.57-4.50
呆板设备 10-20 4.50-9.00
运输设备 8 11.25
其他设备 5 18.00
(3)牢靠资产的后续支出，是指牢靠资产在利用历程中产生的更新改革支出、修理用度等。当满足其有关经济好处大概流入企业且该牢靠资产后续支出的本钱能靠得住计量，其后续支出计入牢靠资产本钱，并扣除替换部分的账面代价。

(4)牢靠资产已到达预定可利用状态但尚未治理竣工决算的，凭据预计代价确认为牢靠资产，并计提折旧；待治理了竣工决算手续后，再按实际本钱调解本来的暂估代价，但不调解原已计提的折旧。

(5)融资租赁的认定标准：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，购买价估量远低于行权时租赁资产的公允代价且租赁开始日可以确定将会行使该选择权；纵然资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产利用寿命的大部分(75%以上)；租赁开始日的最低租赁额险些相当于(90%以上)租赁开始日租赁资产公允代价。

(6)融资租赁的的管帐处理惩罚：在租赁期开始日，承租人按租赁资产公允代价与最低租赁付款现值两者中较低者作为租入资产的入账代价，将最低租赁付款额作为历久应付款的入账代价，其差额作为未确认融资用度；承租人将未确认融资用度按实际利率法计较确认各期的融资用度，并在租赁期内举办分摊；承租人产生初始直接用度，计入租入资产代价。

(7)资产欠债表日对牢靠资产举办全面盘点，盘盈、盘亏功效，在期末结账前处理惩罚完毕，计入当期损益。经授权核准后的差额作相应处理惩罚。

(8)资产减值筹备的计提原则详见“资产减值”的核算步伐。

10.在建工程核算要领
(1)在建工程以实际本钱核算。

(2)所制作的资产已到达预定可利用状态时,按工程竣工决算或按照工程预算、造价或工程实际本钱估价结转牢靠资产。

(3)因在建工程借钱发生的利钱支出，在牢靠资产到达预定可利用状态前计入工程本钱，之后计入当期财务用度。

(4)在建工程减值筹备的计提原则详见“资产减值”的核算步伐。

11、生物资产的核算要领-本钱代价计量
生物资产：是指有生命的动物和植物。分为耗损性生物资产、出产性生物资产和公益性生物资产。

(1)生物资产，凭据本钱举办初始计量；
(2)天然发源的生物资产的本钱，凭据名义金额确定，同时计入当期损益，名义金额为1人民币元；
(3)林木类生物资产，因择伐、间伐或抚养更新性质采伐而举办补植所产生的后续支出，予以成本化；
(4)生物资产在郁闭或到达预定出产谋划目的后产生的管护、饲养用度等后续支出，计入当期损益；
(5)出产性生物资产到达预定出产谋划目的后，定期计提折旧，其折旧采取年限平均法计较，并按分类折旧率计提折旧，估量残值率为10%，预计经济折旧年限及折旧率如下：
项 目 估量利用年限(年) 年 折 旧 率(%)
产役畜 5 18.00%
公司每年年度终了对出产性生物资产的利用寿命、估量净残值和折旧要领举办复核。

(6)公益性生物资产不计提折旧，亦不计提减值筹备。

(7)耗损性生物资产减价筹备的计提原则：资产欠债表日，该当对耗损性生物资产举办查抄，有确凿证据表白上述生物资产产生减值的，该当凭据可变现净值或可收回金额低于其账面代价的差额，计提减值筹备；其减值的因素已消失，原计提的筹备转回，并计入当期损益。

(8)出产性生物资产减值筹备的计提原则详见“资产减值”的核算步伐。

12、无形资产的核算要领
(1)无形资产按取得时的实际本钱计价，自取恰当月起在受益期限内分期平均派销，计入损益。无形资产在确认后产生的支出，应在产生时计入当期损益。

(2)公司内部研究开发项目分别研究阶段支出和开发阶段支出，开发阶段支出在同时满足下列条件时，开始成本化：①完成该无形资产以使其能够利用或出售在技能上具有可行性；②具有完成该无形资产并利用或出售的意图③能带来经济好处；④有足够的技能、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力利用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够靠得住地计量。

(3)无形资产利用寿命确定原则:
源自条约性权利或其他法定权利取得的无形资产，其利用寿命不高出条约性权利或其他法定权利的期限；条约性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表白企业续约不需要支付大额本钱，续约期计入利用寿命；
条约或法令没有规定利用寿命的，按照礼聘相关专家的论证、或与同行业的环境举办较量及参考汗青履历等环境，确定无形资产为企业带来将来经济好处的期限；颠末上述要领仍无法公道确定无形资产为企业带来经济好处期限的，作为利用寿命不确定的无形资产。每个管帐期间对无形资产的利用寿命举办复核，假如有证据表白该无形资产利用寿命是有限的预计其利用寿命。

(4)对利用寿命有限的无形资产，自可供利用之日起在利用寿命期限内按直线法举办摊销，其包括的经济好处通过所出产的产物或其他资产实现的，其摊销额计入相关资产本钱，其余的计入当期损益；利用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销。

(5)无形资产减值筹备的计提原则详见“资产减值”的核算步伐。

13、商誉的核算要领
商誉：是指在非同一节制下，在购买日购买方的归并本钱大于归并历程中取得的被购买方可辨认净资产公允代价份额的差额。

(1)初始确认后的商誉，应凭据本钱扣除减值后的金额计量。

(2)商誉减值筹备的计提原则详见“资产减值”的核算步伐。

14、历久待摊用度的核算要领
(1)历久待摊用度按形成时的实际本钱计价。

(2)谋划租赁方法租入牢靠资产的改善支出，予以成本化，作为历久待摊用度，在剩余租赁期与租赁资产尚可利用年限两者孰短的期限内平均派销。

(3)其他历久待摊用度在受益期内平均派销。

15．借钱用度核算要领
(1) 借钱用度同时满足下列条件的，开始成本化：①资产支出已经产生，资产支出包罗为购建可能出产切合成本化条件的资产而以付出现金、转移非现金资产可能包袱带息债务形式产生的支出；②借钱用度已经产生；③为使资产到达预定可利用可能可销售状态所须要的购建可能出产勾当已经开始。

(2) 成本化金额简直定原则：为购建可能出产切合成本化条件的资产而借入专门借钱的，以专门借钱当期实际产生的利钱用度，减去尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办临时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建可能出产切合成本化条件的资产而占用了一般借钱的，按照累计资产支出高出专门借钱部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借钱的成本化率计较确定。

(3)成本化率简直定原则为：企业为购建可能出产切合成本化条件的资产而占用了一般借钱的，成本化率为一般借钱加权平均利率。

(4)购建可能出产切合成本化条件的资产到达预定可利用可能可销售状态时，借钱用度遏制成本化。

(5)切合成本化条件的资产在购建可能出产历程中产生了非正常间断，且间断时间持续高出3个月的，暂停借钱用度的成本化。

16、资产减值的核算要领
资产减值，是指资产的可回收金额低于帐面代价，资产包罗单项资产和资产组，其领域和计量原则如下：
(1)资产减值领域包罗：历久股权投资、牢靠资产、本钱代价计量的出产性生物资产、在建工程、无形资产以及商誉。

(2)资产减值计提原则：资产欠债表日，判断资产(包罗单项资产和资产组)是否存在大概产生减值的迹象，对付因企业归并所形成的商誉和利用寿命不确定的无形资产，每年举办减值测试；资产存在减值迹象的，须预计资产的可回收金额，并凭据资产的可回收金额低于帐面代价的差额计提资产减值筹备，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在今后管帐期间不作转回。

(3)可收回金额简直定原则：按照资产的公允代价减去处理用度后的净额与资产估量将来现金流量的现值两者之间孰高确定。

资产公允代价简直定原则：存在公平生意业务销售协议的，凭据公平生意业务中销售协议价值确定；不存在销售协议但存在活泼市场的，凭据资产的市场价值确定；不存在销售协议和活泼市场的，凭据可获取最佳信息(同行业类似资产的最近生意业务价值)为基本举办预计。

资产估量将来现金流量简直定原则：以公司打点层核准最近财务预算可能预测数据，及预算可能预测期之后年份不变的可能递减（或递增）的增长率为基本；以资产在当期状况为基本，不包罗与未来大概会产生的、尚未作出理睬重组事项可能与资产改善有关估量将来现金流量。

估量将来现金流量折现率简直定原则：以该资产的市场利率为依据；该资产的利率无法从市场得到的，利用替代利率预计折现率。替代利率，按照加权平均资金本钱、增量借钱利率可能其他相关市场借钱利率作适当调解后确定。

(4)资产组的认定原则：资产组是企业可以认定的最小资产组合，其发生的现金流入根基上独立于其他资产可能资产组；资产组的认定，是以资产组发生的主要现金流入是否独立于其他资产可能资产组的现金流入为依据；同时思量企业出产谋划打点方法(按出产线、业务种类或按地区或区域等)和对资产利用可能处理决定方法；几项资产的组合出产的产物存在活泼市场的，将这些资产的组合认定为资产组。

(5)商誉减值确定原则：企业归并所形成的商誉，每年举办减值测试。举办减值测试，将商誉的帐面代价按各资产组公允代价(或帐面代价)的比例分摊至相关的资产组；与商誉相关的资产组存在减值迹象的，须凭据相关资产组的可回收金额低于帐面代价(包罗分摊的商誉的帐面代价)的差额，先确认商誉的减值损失。

17、当局补贴的核算要领
当局补贴,包罗与资产相关的当局补贴和与收益相关的当局补贴。其计量原则如下：
(1)钱币性资产当局补贴，按收到或应收金额计量。非钱币性资产的当局补贴，凭据公允代价计量；公允代价不能靠得住取得的，凭据名义金额计量，名义金额为人民币1元。

(2)与资产相关的当局补贴，确认递延收益，自相关资产形成并可供利用时起，在该项资产利用寿命内平均分配，计入当期损益，但按名义金额计量当局补贴，计入当期损益。

(3)与收益相关的当局补贴：①其用于赔偿企业已产生的相关用度或损失的，直接计入当期损益；②其用于赔偿企业今后期间的相关用度或损失的，确认递延收益，并在确认相关用度的期间内，计入当期损益。

18、股份付出的核算要领
股份付出，包罗权益结算的股份付出和以现金结算的股份付出，其计量原则如下：
(1)权益结算的股份付出的计量原则：凭据授予日权益工具的公允代价计量，不确认其后续公允代价改观。

权益结算的股份付出的公允代价简直定要领为：存在市场价值的，凭据其市场价值计量；没有市场价值的，参照具有沟通生意业务条款的期权的市场价值；以上两者均无法获取的，采取期权定价模型预计。

资产欠债表日，后续信息表白可行权权益工具的数量与以前预计差此外，举办调解，并在可行权日调解至实际可行权的权益工具数量。

(2)现金结算的股份付出的计量原则：凭据公司包袱的以股份或其他权益工具为基本计较确定的欠债的公允代价计量；资产欠债表日对权益工具的公允代价从头计量，确认本钱用度和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允代价改观计入当期损益。

19、或有事项
或有事项,是指已往生意业务可能事项形成的，其功效须由某些将来事项的产生或不产生才华抉择的不确定事项。主要包罗：未决诉讼或仲裁、债务包管、产物质量担保(产物安详担保)、理睬、吃亏条约、重组义务、情况污染等；公司不确认或有欠债和或有资产。

(1)确认估量欠债的条件：或有事项相关义务是企业包袱的现时义务；推行该义务导致经济好处流出企业的大概性高出50%，但尚未到达根基确定(大于95%但小于100%)的水平；该义务金额能够靠得住地计量。

(2)估量欠债的计量原则：估量欠债凭据推行现实义务所支出的最佳预计数举办初始计量；资产欠债表日，对估量欠债的帐面代价举办复核，有证据表白该帐面代价不能真实反应最佳预计数的，按当前最佳预计数举办调解。

20、收入确认原则
商品销售收入确认原则：与商品所有权上的主要风险和酬金转移给购货方；公司不再对该商品保存继续打点权和实际节制权；收入的金额能够靠得住地计量；相关的经济好处很大概流入企业；相关的已产生或将产生的本钱能够靠得住地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务收入确认原则：
(1)生意业务功效能够靠得住预计(即劳务收入金额能够靠得住计量；相关的经济好处很大概流入企业；生意业务的完成水平能够靠得住地确定；生意业务中已产生和将产生的本钱能够靠得住的计量)，凭据落成百分比法确认相关的劳务收入。

(2)生意业务功效不能够靠得住预计的：①已产生的劳务本钱估量能够赔偿的，凭据已产生的劳务本钱金额确定劳务收入；②已产生的劳务本钱估量不能够赔偿的，不确认劳务收入，已产生的劳务本钱计入当期损益。

让渡资产利用权收入确认原则：利钱收入，按利用现金的时间和合用利率计较确定；他人利用本公司非现金资产，产生的利用费收入按有关条约、协议规定的收费时间和要领计较确定。上述收入简直定并应同时满足：①与生意业务相关的经济好处能够流入公司；②收入的金额能够靠得住的计量。

21、所得税的管帐处理惩罚要领
(1)采取资产欠债表债务法。

(2)资产的帐面代价小于其计税基本可能欠债的帐面代价大于其计税基本的，发生可抵扣临时性差异与合用所得税税率计较的功效，确认递延所得税资产。

(3)资产的帐面代价大于其计税基本可能欠债的帐面代价小于其计税基本的，发生应纳税临时性差异与合用所得税税率计较的功效，确认递延所得税欠债。

(4)直接计入所有者权益的生意业务或事项其确认的递延所得税资产或递延所得税欠债计入成本公积。

(5)递延所得税资产的减值原则：资产欠债表日，企业该当对递延所得税资产的帐面代价举办复核，假如将来期间很大概无法得到足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处，减记递延所得税资产的帐面代价。

22、重要管帐政策变换及影响
公司依据财政部颁布的《企业管帐准则—根基准则》和《企业管帐准则第1号—存货》等38项详细准则的要求，自2007年1月1日起执行新的管帐准则体系，凭据《企业管帐准则第38号—首次执行企业管帐准则》的有关规定，已对要求追溯调解项目的上年同期数举办了追溯调解，并对2006年的较量财务报表从头表述。管帐政策变换详细环境如下：
（1）按照新管帐准则规定，将所得税核算由应付税款法变换为资产欠债表债务法，该事项追溯调增2006年的期初留存收益2,573,015.12元，个中:调增2006年期初未分配利润1,432,189.87元,调增少数股东权益1,140,825.25元；
（2）按照《企业管帐准则第38号—首次执行企业管帐准则》的有关规定，首次执行日对非同一节制下取得采取权益法核算的“历久股权投资贷方差额” 112,553.81元，调解留存收益。该事项调增2006年期初留存收益112,553.81元，个中：调增2006年期初未分配利润112,553.81元。

上述管帐政策变换的累积影响数为2,685,568.93元，调增2006年的期初留存收益1,544,743.68元，个中：调增2006年期初未分配利润1,544,743.68元，调增少数股东权益1,140,825.25元 。

五、主要税项
1.增值税：产物销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，合用税率17%。

2.营业税: 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》, 合用税率5%。

3.都市维护建树税：按应缴增值税、营业税税额的7%、5%、1%计缴。

4.教诲费附加：按应缴增值税、营业税税额的3%计缴。

5.房产税：衡宇租赁按租赁收入的12%计缴，自有房产按原值减征30%后的1.2%计缴。

6.所得税：
注：(1)所得税的计缴执行《外商投资企业和外国企业所得税法》和国度税务总局《关于进一步对外开放的国土、沿海和内陆省会都市、沿江都市有关涉外税收政策问题的通知》（国税发字[1992]218号）合用税率24%。另据《外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》规定，外商投资举行的产物出口企业，在依照税礼貌定免征、减征企业所得税期满后，凡当年出口产值到达当年企业产物产值的70%以上的，可以依照税礼貌定的税率减半征收企业所得税。

(2)按照《外商投资企业和外国企业所得税法》第十一条中规定：“外商投资企业和外国企业在中国境内设立的从事出产谋划的机构场所产生年度吃亏的，可以用下一纳税年度的所得补充；下一纳税年度的所得不敷补充的，可以逐年持续补充，可是延续补充期最长不得高出5年”。

六、企业归并及归并财务报表
（一）企业归并的管帐处理惩罚要领
(1)归并日(或购买日)确定原则:①归并条约或协议已获股东大会通过；②归并事项需要颠末国度有关主管部门审批的，已得到核准；③参加归并各方已治理了须要的财产权转移手续；④归并方或购买方已付出了归并价款的大部分(一般应高出50％)，并且有能力有打算付出剩余金钱；⑤归并方或购买方实际上已经节制了被归并方或被购买方的财务和谋划政策，并享有相应的好处及包袱相应的风险。

(2)同一节制下企业归并的判断依据：参加归并的企业在归并前后均受同一方或沟通的多方最终节制且该节制并非临时性的(凡是在1年以上),为同一节制下的企业归并。

(3)非同一节制下企业归并中取得的被购买方各项可辨认的各项资产、欠债以及或有欠债的计量原则：①归并中取得的被购买方除无形资产以外的其他资产, 其所带来的经济好处很大概流入且公允代价能够靠得住计量的,单独确认并按公允代价计量；②归并中取得的被购买方无形资产, 其公允代价能够靠得住计量的,单独确认无形资产为并按公允代价计量；③归并中取得被购买方除或有欠债以外的其他欠债, 推行相关的义务很大概导致经济好处流出企业且公允代价能够靠得住计量的,单独确认并按公允代价计量；④归并中取得的被购买方的或有欠债, 其公允代价能够靠得住计量的,单独确认为欠债并按公允代价计量。

（二）归并管帐报表的体例要领
(1)归并管帐报表领域：能够实施节制的子公司均纳入归并财务报表的归并领域。

(2)归并管帐报表的领域和体例要领：
①归并时对子公司管帐政策和管帐期间统一按母公司管帐政策和管帐期间举办调解；
②归并时与子公司的重大内部生意业务、资金往来等均已在体例归并报表时予以抵销；
③少数股东权益的数额按照本公司子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计较确定；
④少数股东损益的数额按照本公司子公司今年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计较确定。

（三）外币管帐报表的折算要领
资产欠债表中的资产和欠债项目，采取资产欠债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采取产生时的即期汇率折算；利润表中的收入和用度项目，采取生意业务产生日即期汇率的近似汇率折算, 即期汇率的近似汇率系按陈诉期加权平均汇率计较确定；上述折算所发生的外币财务报表折算差额，在资产欠债表中所有者权益项目下单独列示。

（四）控股子公司
(1)控股子公司根基环境 单位:人民币万元
子公司名称 注册成本 主要谋划领域 投资额 权益比例(%) 表决权比例(%) 是否归并
深圳新天豪针织品有限公司 2,138.81 出产谋划羊绒衫、羊毛衫等 1497.17 70.00 70.00 已归并
新疆天山毛纺织香港有限公司 5.00港币 销售羊绒衫、羊绒纱等 5.00港币 100.00 100.00 已归并
新疆天农畜牧科技成长有限公司 4,000.00 畜产物收购.加工.销售等 3,950.00 98.75 98.75 已归并
上海天毛纺织股份有限公司 3,802.00 打扮的研发.制造.销售等 1,200.00 29.96 29.96 已归并
新疆天源纺织有限责任公司 1,000.00 纺织.打扮的出产.销售等 950.00 95.00 95.00 已归并
新疆天力祥商贸有限责任公司 400.00 烟酒零售、农副产物收购等 360.00 90.00 90.00 已归并
浙江天山纺织品检讨有限公司 500.00 纺织品检讨，羊绒衫销售等 225.00 45.00 45.00 已归并
(2)拥有其半数或半数以下表决权的子公司, 纳入归并领域的原因
上海天山毛纺织股份有限公司注册成本3,802.00万元，个中：本公司投资1,139.08万元，占注册成本的29.96%，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技成长有限责任公司投资759.64万元，占注册成本的19.98%，且本公司对其具有实际节制权，故纳入归并领域。

(3)本期期末纳入归并报表原因
2007年9月，公司和上海天山毛纺织股份有限公司及桐乡市帝衣衣饰有限公司在浙江桐乡市创立浙江天山纺织品检讨有限公司，该公司注册成本500万元，公司出资225万元，出资比例为45%；公司子公司上海天山毛纺织股份有限公司出资125万元，出资比例为25%。故本期纳入归并领域。

(4)重要子公司少数股东权益环境：
子公司名称 期末少数股东权益 本期少数股东损益的金额 母公司所有者权益冲减子公司少数股东分管的超额吃亏
上海天毛纺织股份有限公司 12,756,043.00 83,766.97 0.00
深圳新天豪针织品有限公司 4,617,677.85 105,452.81 0.00
浙江天山纺织品检讨有限公司 1,171,131.20 -328,868.00
七、利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
1、补充吃亏
2、按10%提取法定盈余公积金
3、提取任意盈余公积金
4、分配普通股股利
八、归并管帐报表主要项目注释
附注1 钱币资金
项 目 原币金额 汇率 期末账面余额 原币金额 汇率 期初账面余额
现 金 - 人民币 72,437.29 - 72,437.29 41,041.12 - 41,041.12
- 港 币 4,683.32 0.9364 4,385.46 987.86 1.0047 992.50
银行存款- 人民币 67,388,962.64 - 67,388,962.64 89,181,080.05 - 89,181,080.05
- 美 元 147,460.11 7.3064 1,077,402.56 9,399.28 7,8087 73,396.14
- 港 币 866,805.70 0.9364 811,676.86 2,417,063.17 1.0047 2,428,423.37
- 日 元 0.00 - 0.00 47,516.00 0.0656 3,118.48
- 法 朗 0.00 - 0.00 19,489.22 6.6272 129,158.96
- 欧 元 5,111.33 10.6669 54,522.05 5,026.96 10.2665 51,609.28
合 计 69,409,386.86
91,908,819.90
附注2 生意业务性金融资产
项 目 期初账面余额 本期增加 本期淘汰 期末账面余额
金额 减值损失 金额 减值损失 金额 减值损失 金额 减值损失
委托理财投资 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00
注：公司与新疆证券公司签定《受托投资打点协议》，投资30,000,000.00元购买多品种有价证券，截至2004年已收回本金15,000,000.00元及收益2,920,068.49元。因新疆证券有限责任公司2004年度被管帐师出具非标意见审计陈诉(五洲会字[2005]8-225), 故公司2004年第三届九次董事会决策对其全额计提减值筹备12,079,931.51元。今年已收回上述委托理财投资资金7,459,226.72元。

附注 3 应收金钱
1、应收账款
(1) 按账龄分：
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
金 额 比例(%) 坏账筹备 金 额 比例(%) 坏账筹备
一年以内 71,753,950.40 82.79 717,539.50 78,724,255.68 95.79 787,242.56
一至二年 14,074,573.60 16.24 703,728.68 2,834,989.64 3.45 141,749.48
二至三年 509,118.90 0.59 50,911.89 147,687.14 0.18 14,768.71
三至四年 110,741.67 0.13 33,222.50 15,844.94 0.02 4,753.48
四至五年 0.00 0.00 0.00 2,237.90 0.00 1,342.74
五年以上 128,030.90 0.15 108,826.27 125,793.00 0.15 106,924.05
个别认定 97,386.65 0.10 97,386.65 330,209.69 0.41 330,209.69
合 计 86,673,802.12
100.00
1,711,615.49
82,181,017.99
100.00
1,386,990.71
个中：
期末账面余额 期初账面余额
外币 原币金额 汇率 外币 原币金额 汇率
美元 6,449,349.40 7.3064 美元 4,657,852.35 7.8087
(2) 按信用风险特征种别阐明：
风险种别 期末账面余额 期初账面余额
金 额 比例(%) 坏账筹备 金 额 比例(%) 坏账筹备
单项金额重大 42,143,415.63 48.62 421,434.16 32,306,531.11 39.31 323,065.31
风险较大的组合 225,417.55 0.26 206,212.92 458,240.59 0.56 438,476.48
其他不重大 44,304,968.94 51.12 1,083,968.41 49,416,246.29 60.13 625,448.92
合 计 86,673,802.12
100.00
1,711,615.49
82,181,017.99
100.00
1,386,990.71
(3) 确定风险较大组合的依据：账龄时间4年以上的金钱因其回收风险加大确定为风险较大的组合。

(4) 本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

(5) 欠款前五位主要客户：
单位名称 金 额 占应收账款总额的比例(%)
香港国际豪商公司 28,965,906.92 33.42
德国ALLUDE GMBH公司 13,177,508.71 15.20
北京金天山打扮衣饰有限公司 4,708,357.86 5.43
兰州天山商贸有限公司 3,968,838.88 4.58
天津金天山商贸有限公司 3,469,745.58 4.00
合 计 54,290,357.95
62.63
(6) 本账户期末余额中无应收关联方金钱。

2、其他应收款
(1)按账龄分:
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
金 额 比例(%) 坏账筹备 金 额 比例(%) 坏账筹备
一年以内 9,239,546.98 28.45 92,395.47 4,175,666.91 15.30 41,756.67
一至二年 2,159,552.38 6.65 107,977.62 1,058,985.39 3.88 52,949.27
二至三年 366,968.51 1.13 36,696.85 4,975,549.61 18.23 497,554.96
三至四年 3,925,978.19 12.09 1,177,793.46 516,076.55 1.89 154,822.97
四至五年 513,548.47 1.58 308,129.08 25,229.36 0.09 15,137.62
五年以上 5,130,097.55 15.79 4,360,582.92 5,504,569.08 20.16 4,678,883.72
个别认定 11,144,040.47 34.31 11,144,040.47 11,040,732.23 40.45 11,040,732.23
合 计 32,479,732.55
100.00
17,227,615.87
27,296,809.13
100.00
16,481,837.44
个中：
期末账面余额 期初账面余额
外币 原币金额 汇率 原币金额 外币 汇率
美元 792,900.00 7.3046 792,900.00 美元 7.8087
（2）按信用风险特征种别阐明：
风险种别 期末账面余额 期初账面余额
金 额 比例(%) 坏账筹备 金 额 比例(%) 坏账筹备
单项金额重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
风险较大的组合 16,787,686.49 51.69 15,812,752.47 16,570,530.67 60.70 15,734,753.57
其他不重大 15,692,046.06 48.31 1,414,863.40 10,726,278.46 39.30 747,083.87
合 计 32,479,732.55
100.00
17,227,615.87
27,296,809.13
100.00
16,481,837.44
(3) 确定风险较大组合的依据：账龄时间4年以上的金钱因其回收风险加大确定为风险较大的组合。

(4)本账户中中应收家庭农场款为4,747,576.79元，核算应收、暂付家庭农场的各类金钱，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付金钱。

(5)本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

(6)欠款前五位主要客户：
单 位 名 称 金 额 占应收金钱总额的比例(%)
新疆金新信托投资股份有限公司 8,000,000.00 24.63
广州科技信托投资有限责任公司 3,000,000.00 9.24
金塔毛纺厂 5,791,817.34 17.83
兰州天山商贸有限公司 279,829.00 0.86
徐红君 215,938.64 0.66
合 计 17,287,584.98
53.22
(7)本账户期末余额中应收关联方金钱：
单 位 名 称 金 额 占应收金钱总额的比例(%)
新疆金新信托投资股份有限公司 8,000,000.00 24.63
附注 4 预付账款
(1)按账龄分：
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 7,095,274.03 98.69 2,134,323.10 98.84
一至二年 71,314.12 0.99 5,469.07 0.25
二至三年 3,069.07 0.04 19,680.00 0.91
三至四年 19,680.00 0.28 0.00 0.00
合 计 7,189,337.22
100.00
2,159,472.17
100.00
(2)本帐户期末余额较上年增加5,029,855.05元，增加2.33倍，主要系公司预付订购无毛绒款增加所致。

(3)本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

(4)本账户期末余额中无账龄高出1年的重要预付账款。

(5)单项金额占期末预付账款总额30%及以上的客户:
单位名称 金 额 金钱性质 占预付帐款总额的比例(%)
河北清河县新联羊绒分梳厂 5,000,000.00 预付无毛绒款 69.55
(6)本账户期末余额中无应收关联方金钱。

附注 5 存 货
按存货种类阐明：
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 存货减价筹备 金 额 存货减价筹备
原质料 127,130,639.11 17,973,535.51 132,083,830.82 22,533,818.69
库存商品 71,058,378.19 18,817,446.12 57,231,923.32 19,809,201.95
在 产 品 4,533,742.97 108,290.85 7,441,287.47 0.00
委托加工质料 8,845,835.77 30,938.64 12,172,341.38 13,899.95
廉价半制品 68,639,044.16 56,448.53 44,068,804.40 2,721.03
包装物 0.00 0.00 102,245.66 0.00
合 计 280,207,640.20
36,986,659.65
253,100,433.05
42,359,641.62
注：存货减价筹备简直定要领--原质料、委托加工物资及廉价半制品存货减价筹备的计较，是按各工序制成率，折算成衫的单位投料本钱，加上平均加工用度与单件销售用度，再与估量可变现净值较量计较确定；库存商品存货减价筹备的计较，是按账面单位本钱与估量可变现净值较量计较确定。可变现净值是按照公司出厂价值、近期实际销售价值趋势及估量市场价值综合阐明确定。公司计提的存货减价筹备已经总司理办公集会会议通过，并形成了第四届第八次董事会决策。

附注6 其他活动资产
待摊用度 期末账面余额 期初账面余额
保 险 费 205,711.48 207,904.52
养盘费 0.00 2,283.41
合 计 205,711.48
210,187.93
附注 7 历久股权投资
投资性质 期初账面余额 期末账面余额
联营企业投资 0.00 1,385,555.15
不具有节制、配合节制及重大影响的投资 1,916,932.73 0.00
合 计 1,916,932.73
1,385,555.15
(1)按本钱法核算的历久股权投资：
被投资单位 初始投资额 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额
金额 减值筹备 金额 减值筹备 金额 减值筹备
新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 54,768,421.73 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 54,768,421.73
新疆高能科技有限公司 2,500,000.0 2,500,000.0 583,067.27 2,500,000.0 583,067.27 0.00 0.00
新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00
合 计 122,268,421.73
122,268,421.73
120,351,489.00
2,500,000.00
583,067.27
119,768,421.73
119,768,421.73
(2)按权益法核算的历久股权投资：
被投资单位 初始投资额 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额
金 额 减值筹备 金 额 现金红利 减值筹备 金 额 减值筹备
上海天奥投资打点有限公司 4,000,000.00 301,253.57 301,253.57 0.00 0.00 0.00 301,253.57 301,253.57
伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
北京天山打扮衣饰有限公司 1,650,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00
合 计 8,275,000.00
301,253.57
301,253.57
1,650,000.00
0.00 0.00 1,686,808.72
301,253.57
(3)按照新疆高能科技有限公司2006年12月31日管帐报表，新疆高能科技有限公司净资产低于投资者出资额，故公司按其应享有权益低于出资额的部分计提历久投资减值筹备583,067.27元。 今年新疆高能科技有限公司破产清算，公司收回对其投资，同时转回减值筹备583,067.27元。

(4)因新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业，因其违规操纵严重，故公司2004年第三届七次董事会决策对其全额计提减值筹备65,000,000.00元。

(5)因新疆证券有限责任公司2004年度被管帐师出具非标意见审计陈诉(五洲会字[2005]8-225),故公司第三届九次董事会决策对其全额计提减值筹备54,768,421.73元。

(6)伊犁天河毛纺织有限公司截至今朝已资不抵债，按权益法核算历久投资减至为零。

(7)公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司投资的上海天奥投资打点有限公司2006年度已经遏制营业，故其第一届第八次董事会决策当期对其全额计提减值筹备。

附注 8 牢靠资产原价及累计折旧
1、牢靠资产原价
项 目 期初账面余额 本期增加 本期淘汰 期末账面余额
衡宇修建物 166,604,320.14 151,472.34 818,875.00 165,936,917.48
呆板设备 285,385,463.25 2,297,538.17 31,161,778.70 256,521,222.72
运输设备 12,100,129.28 2,304,210.13 1,537,789.91 12,866,549.50
电子设备 2,382,699.97 396,336.00 260,421.20 2,518,614.77
其他 5,237,043.25 639,875.41 366,314.48 5,510,604.18
合 计 471,709,655.89
5,789,432.05
34,145,179.29
443,353,908.65
2、累计折旧
项 目 期初账面余额 本期增加 本期淘汰 期末账面余额
衡宇修建物 56,990,939.48 3,967,641.25 104,377.66 60,854,203.07
呆板设备 201,949,808.88 8,801,177.52 17,607,376.06 193,194,817.14
运输设备 7,901,930.15 1,069,191.36 1,065,995.34 7,905,126.17
电子设备 1,759,446.27 194,406.92 233,628.67 1,720,224.52
其他 3,366,107.07 423,462.54 320,763.80 3,417,599.01
合 计 271,968,231.85
14,455,879.59
19,332,141.53
267,091,969.91
3、牢靠资产减值筹备
项 目 期初账面余额 本期增加 本期淘汰 期末账面余额
衡宇修建物 9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84
呆板设备 16,628,777.35 0.00 10,803,709.31 5,825,068.04
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 3,562.50 0.00 0.00 3,562.50
合 计 25,918,977.69
0.00 10,803,709.31 15,115,268.38
4、牢靠资产代价
项 目 期初账面余额 期末账面余额
衡宇修建物 100,326,742.82 95,796,076.57
呆板设备 66,806,877.02 57,501,337.54
运输设备及其他 4,198,199.13 4,961,423.33
电子设备 623,253.70 798,390.25
其他 1,867,373.68 2,089,442.67
合 计 173,822,446.35
161,146,670.36
注：（1）本帐户淘汰数主要原因系公司第四届第八次董事会决策报废一批已高出利用年限的牢靠资产。

（2）公司本期将地皮、房产、呆板设备（评估代价为23,510.09万元）设定抵押，取得建树银行100万元贷款、中国银行4,000万元贷款。

附注 9 在建工程
工程名称 期初账面余额 本期增加 本期转固 其他淘汰 期末账面余额 工程进度 备注
冷库修建工程 0.00 378,395.71 378,395.71 0.00 0.00 自筹
大修理工程 0.00 65,364.72 65,364.72 0.00 0.00 自筹
经济林 0.00 18,256.00 0.00 0.00 18,256.00 --
合 计 0.00
462,016.43
443,760.43
0.00 18,256.00
--
注:(1)2007年度在建工程项目中无借钱用度成本化金额。

(2)年末在建工程均为正常项目，未产生减值的环境，故未计提在建工程减值筹备。

附注10 出产性生物资产
(1)出产性生物资产原值：
项 目 期末实物数量 期初账面余额 本期增加额 本期淘汰额 期末账面余额
产役畜 104 145,637.41 0.00 78,476.39 67,161.02
合计 104 145,637.41 0.00 78,476.39 67,161.02
(2)出产性生物资产累计折旧：
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期淘汰额 期末账面余额
产役畜 32,251.87 33,540.41 26,885.75 38,906.53
合计 32,251.87 33,540.41 26,885.75 38,906.53
(3)出产性生物资产帐面代价：
项 目 期初账面余额 期末账面余额
产役畜 113,385.54 28,254.49
合计 113,385.54 28,254.49
附注 11 无形资产
(1)无形资产原价：
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期淘汰额 期末账面余额 取得方法
地皮利用权 6,208,772.41 0.00 0.00 6,208,772.41 出让
软 件 0.00 92,900.00 0.00 92,900.00 自购
合 计 6,208,772.41
92,900.00
0.00
6,301,672.41
(2)累计摊销额：
项 目 期初账面余额 本期摊销额 本期淘汰额 期末账面余额
地皮利用权 1,386,862.58 150,890.00 0.00 1,537,752.58
软 件 0.00 6,193.32 0.00 6,193.32
合 计 1,386,862.58
157,083.32
0.00
1,543,945.90
(3)无形资产帐面代价：
项 目 期初账面余额 期末账面余额
地皮利用权 4,821,909.83 4,671,019.83
软 件 0.00 86,706.68
合 计 4,821,909.83
4,757,726.51
注：期末无形资产未呈现公司管帐政策“16”所述计提减值筹备的景象，故未计提无形资产减值筹备。

附注 12 历久待摊用度
类 别 期初账面余额 本期增加 本期摊销 期末账面余额
地皮利用权租赁 342,230.44 0.00 114,076.68 228,153.76
广州东方商厦租赁费 505,099.21 0.00 52,251.72 452,847.49
合 计 847,329.65
0.00
166,328.40
681,001.25
附注13 递延所得税资产
已确认递延所得税资产
项 目 期末账面余额 期初账面余额
坏账筹备 2,253,234.28 1,774,687.86
存货减价筹备 386,386.68 349,266.31
牢靠资产减值筹备 1,175.62 1,175.62
历久投资减值筹备 45,188.03 45,188.03
合 计 2,685,984.61
2,170,317.82
附注14 资产减值筹备
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期淘汰额 期末账面余额
本期计提额 其他增加 转销 其他转出
坏账筹备 17,868,828.15 1,693,797.25 0.00 623,394.04 0.00 18,939,231.36
持有至到期投资减值筹备 12,079,931.51 0.00 0.00 0.00 12,079,931.51 0.00
存货减价筹备 42,359,641.62 9,663,352.38 0.00 0.00 15,036,334.35 36,986,659.65
历久投资减值筹备 120,652,742.57 0.00 0.00 0.00 583,067.27 120,069,675.30
牢靠资产减值筹备 25,918,977.69 0.00 0.00 0.00 10,803,709.31 15,115,268.38
合 计 218,880,121.54
11,357,149.63
0.00 623,394.04
38,503,042.44
191,110,834.69
附注 15 短期借钱
借钱种别 期末账面余额 期初账面余额
信用借钱 3,028,076.84 250,000.00
抵押借钱 41,000,000.00 50,000,000.00
合 计 44,028,076.84
50,250,000.00
注：截至年末无过时借钱。

附注 16 应付单据
种 类 期末账面余额 到期日 期初账面余额 到期日
银行承兑汇票 0.00 10,000,000.00 2007年2月7日
注：应付单据比上年淘汰10,000,000.00元 ，系承兑银行承兑汇票所致。

附注 17 应付金钱
1、应付账款
(1)按帐龄分：
账 龄 期末账面余额 比例% 期初账面余额 比例%
一年以内 32,913,651.59 92.58 20,159,068.02 92.26
一至二年 1,790,602.56 5.04 985,468.06 4.51
二至三年 186,950.21 0.53 322,575.63 1.48
三至四年 319,798.68 0.90 383,374.04 1.75
四至五年 340,386.14 0.95 0.00 0.00
合 计 35,551,389.18
100.00
21,850,485.75
100.00
(2)本账户期末余额比期初余额增加13,700,903.43 元，增加62.70%，主要系未付出的原质料款增加所致。

(3)本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的金钱。

(4)本账户期末余额中无应付关联方金钱。

2、预收账款
(1)按帐龄分：
账 龄 期末账面余额 比例% 期初账面余额 比例%
一年以内 7,883,512.62 96.33 8,211,408.80 95.90
一至二年 159,402.61 1.95 171,499.27 2.00
二至三年 4,378.60 0.05 23,678.07 0.28
三至四年 4,660.00 0.06 156,280.00 1.82
四至五年 131,930.00 1.61 0.00 0.00
合 计 8,183,883.83
100.00
8,562,866.14
100.00
(2)本账户期末余额中无账龄高出1年的重要预收账款。

(3)本账户期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的金钱。

(4)本账户期末余额中无预收关联方金钱。

3、其他应付款
(1)按帐龄分：
账 龄 期末账面余额 比例% 期初账面余额 比例%
一年以内 7,927,257.69 46.25 7,701,620.30 51.07
一至二年 4,670,539.15 27.25 186,070.01 1.23
二至三年 83,220.78 0.49 4,416,263.79 29.28
三至四年 1,794,003.99 10.47 309,792.40 2.05
四至五年 242,640.06 1.42 3,600.00 0.02
五年以上 2,421,051.31 14.12 2,464,441.89 16.35
合 计 17,138,712.98
100.00
15,081,788.39
100.00
(2)本账户期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的应付金钱如下：
单 位 名 称 金 额
乌鲁木齐市国有资产谋划有限公司 738,367.89
香港天山毛纺织有限公司 213,811.15
(3)本账户期末余额中无应付关联方金钱。

附注 18 应付职工薪酬
按项目列示：
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期付出额 期末账面余额
(1).人为、奖金、补助和津贴 1,747,880.27 41,984,460.89 40,421,531.50 3,310,809.66
(2).职工福利费 2,979,174.92 1,674,455.52 4,653,630.44 0.00
(3).社会保险费 -15,931.36
9,323,214.27
9,346,485.54
-39,202.63
个中：A．医疗保险费 0.00 2,295,049.78 2,309,961.32 -14,911.54
B．根基养老保险费 -19,219.88 5,966,132.92 5,976,019.38 -29,106.34
C．年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
D．赋闲保险费 3,288.52 603,093.66 599,958.93 6,423.25
E．工伤保险费 0.00 230,616.26 231,420.26 -804.00
F．生育保险费 0.00 228,321.65 229,125.65 -804.00
(4).住房公积金 -17,075.12 2,046,353.68 2,034,695.00 -5,416.44
(5).工会经费 438,723.56 462,569.79 55,606.46 845,686.89
(6).职工教诲经费 16,875.94 85,840.62 58,044.00 44,672.56
(7).非钱币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
(8).因排除劳动干系给以的赔偿 0.00 22,176.00 22,176.00 0.00
(9).其他 0.00 0.00 0.00 0.00
个中：以现金结算的股份付出 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 5,149,648.21
55,599,070.77
56,592,168.94
4,156,550.04
附注 19 应交税费
按项目列示：
税 种 期末账面余额 期初账面余额
增 值 税 -2,001,487.20 -636,260.28
城 建 税 2,334.65 23,941.70
所 得 税 1,971,736.14 1,993,325.86
房 产 税 499,118.31 75,916.29
车 船 税 120.00 0.00
营 业 税 33,776.26 649,653.12
小我私家所得税 -196,099.23 34,118.42
教 育 费 附 加 3,693.93 15,168.49
人 教 基 金 354.32 232.00
其 他 8,058.05 2,530.25
合 计 321,605.23
2,158,625.85
注：应交税金较上年淘汰1,837,020.62元，淘汰85.10%，主要系本期应交增值税淘汰所致。

附注 20 其他活动欠债
预 提 费 用 期末账面余额 期初账面余额 备 注
加 工 费 861,424.48 1,201,133.74 尚未付出
水 电 费 417,706.64 301,248.53 尚未付出
其 它 1,753,321.52 393,542.39 尚未付出
合 计 3,032,452.64
1,895,924.66
附注 21 估量欠债
项 目 期末账面余额 期初账面余额
包管损失 8,050,471.25 12,050,471.25
注:(1)公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款包管，被裁定包袱连带担保责任数额11,585,837.44元，已被执行划款3,391,366.19元，经2004年第三届四次董事会专门决策，因2004年1月20日由经贸局构成的资产人员清理观测小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理观测陈诉》，显示该公司财务状况陷入逆境，无力付出到期债务，故计提估量欠债8,194,471.25元，2004年伊犁州法院已扣划144,000.00元，估量欠债余额为8,050,471.25元。

(2)本公司为新疆天彩科技股份有限公司提供贷款包管20,000,000.00元，截至2003年9月已过时，经第三届五次董事会专门决策，按其包管额的20％计提估量欠债4,000,000.00元。2007年9月27日，新疆天彩科技股份有限公司与新疆凯迪投资有限责任公司告竣债务息争，从而排除公司对新疆天彩科技股份有限公司的贷款包管，故将计提的估量欠债4,000,000.00元转回。

附注 22 其他非活动欠债-递延收益
项 目 期初账面余额 本期增加 本期淘汰 期末账面余额
白绒山羊种羊研究中心建树项目 35,194.30 0.00 32,285.00 2,909.30
肉羊杂交项目 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00
技能创新补贴金 0.00 250,000.00 85,000.00 165,000.00
木垒县优质绒山羊繁育金 0.00 150,000.00 0.00 150,000.00
细型、超细型绒山羊新品系选育基金 0.00 20,000.00 0.00 20,000.00
成长扶持资金 87,447.00 0.00 3,655.00 83,792.00
合 计 128,641.30
420,000.00
120,940.00
427,701.30
注:(1)公司控股子公司新疆天农畜牧科技成长有限责任公司，按照昌吉回族自治州（昌吉财农[2005]160号）批文取得白绒山羊种羊研究中心建树项目专项资金80,000.00元，为办理种山羊草料基地供水问题，已经付出打井费77,090.70元，尚余2,909.30元。

(2)公司控股子公司新疆天农畜牧科技成长有限责任公司，2006年度收到木垒县科技局拨付的《肉羊杂交项目经费》6,000.00元。

(3)公司2007年度按照乌鲁木齐市经济委员会（乌经技[2007]272号）文件取得自治区重点技能创新财政补贴项目资金250,000.00元，义乌库存服装回收，已经付出85,000.00元,尚余165,000.00元。

(4)公司控股子公司新疆天农畜牧科技成长有限责任公司，按照其与自治区科技兴新办公室签署的《自治区科技兴新项目条约书》2007年度取得木垒县优质绒山羊繁育资金150,000.00元。

(5)公司控股子公司新疆天农畜牧科技成长有限责任公司，按照其与农业部新疆种羊及羊毛羊绒质检中心签署的《项目执行条约书》2007年度收到细型、超细型绒山羊新品系选育基金20,000.00元。

附注 23 股本
项 目 期初账面余额 本次改观增减（+，-） 期末账面余额
金 额 比例% 刊行新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 金 额 比例%
一、有限售条件股份 213,888,436 58.85 -6,633,698 -6,633,698 207,254,738 57.0233
1、国度持股 129,848,457 35.72 129,848,457 35.7260
2、国有法人持股
3、其他内资持股 6,635,585 1.83 -6,633,698 -6,633,698 1,887 0.0005
个中：境内法人持股 6,630,349 1.82 -6,630,349 -6,630,349
境内自然人持股 5,236 0.01 -3,349 -3,349 1,887 0.0005
4、外资持股 77,404,394 21.30 77,404,394 21.2968
个中：境外法人持股 77,404,394 21.30 77,404,394 21.2968
境外自然人持股
5、其他
二、无限售条件股份 149,567,564 41.15 6,633,698 6,633,698 156,201,262 42.9767
1、人民币普通股 149,567,564 41.15 6,633,698 6,633,698 156,201,262 42.9767
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 363,456,000 100.00
363,456,000 100.00
注：（1）上述股本已经五洲连系管帐师事务所五洲验字[2001]8-121 号《验资陈诉》验证。

（2）2007年6月1日起有限售条件的法人股6,633,698.00股上市畅通。

附注 24 成本公积
项 目 期末账面余额 本期增加 本期淘汰 期初账面余额
股本溢价 377,988,932.66 0.00 0.00 377,988,932.66
其他成本公积 145,465,053.53 0.00 0.00 145,465,053.53
个中：原制度转入 145,465,053.53 0.00 0.00 145,465,053.53
合 计 523,453,986.19
0.00 0.00 523,453,986.19
附注 25 盈余公积
项 目 期末账面余额 本期增加 本期淘汰 期初账面余额
法定盈余公积 31,389,889.19 0.00 0.00 31,389,889.19
1994年结余储蓄基金和企业成长基金 14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50
合 计 46,347,960.69
0.00 0.00 46,347,960.69
附注 26 未分配利润
项 目 期末账面余额 期初账面余额
期初未分配利润 -496,617,720.77 -509,081,780.14
加:今年净利润 15,546,851.64 12,464,059.37
减:提取法定盈余公积 0.00 0.00
已分配普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 -481,070,869.13 -496,617,720.77
附注 27 营业收入、营业本钱
项 目 本期产生额 上期产生额
收入 本钱 收入 本钱
主营业务 328,946,527.80 272,697,951.32 310,956,678.40 254,000,522.01
其他业务 9,134,268.97 7,340,731.27 6,123,417.21 3,403,092.23
合 计 338,080,796.77
280,038,682.59
317,080,095.61
257,403,614.24
一、按地区漫衍列示主营业务：
类 别 本期产生额 上期产生额
主营业务收入 主营业务本钱 主营业务收入 主营业务本钱
国内销售 130,477,836.87 104,906,189.40 140,843,548.56 116,064,187.98
海外销售 198,468,690.93 167,791,761.92 170,113,129.84 137,936,334.03
合计 328,946,527.80
272,697,951.32
310,956,678.40
254,000,522.01
二、按业务种别列示的主营业务：
业务种别 本期产生额 上期产生额
1、主营业务收入
衫类 264,705,449.11 249,020,615.66
纱类 48,470,860.73 43,674,868.95
绒类 0.00 2,369,633.66
受托加工—毛纺 3,955,891.55 4,032,605.53
受托加工—毛纺 8,078,246.76 7,333,297.51
农牧业 483,605.93 330,853.13
酒类、饮料 3,003,404.17 4,194,803.96
包装物 249,069.55 0.00
合计 328,946,527.80
310,956,678.40
2、主营业务本钱
衫类 220,472,979.00 198,553,952.27
纱类 38,658,916.02 39,077,141.61
绒类 0.00 2,279,956.08
受托加工—毛纺 3,801,012.57 3,632,226.90
受托加工—毛纺 6,832,153.10 7,118,521.01
农牧业 335,463.54 215,241.01
酒类、饮料 2,348,357.54 3,123,483.13
包装物 249,069.55 0.00
合 计 272,697,951.32
254,000,522.01
3、主营业务利润 56,248,576.48 56,956,156.39
4、前五名客户的营业收入总额 165,768,489.22 131,662,899.05
占公司全部营业收入的比例 50.39% 42.34%
三、按业务种别列示的其他业务
项 目 本期产生额 上期产生额
1、其他业务收入
家庭农场上交利润 73,781.33 85,456.74
质料销售收入 5,727,503.98 805,383.98
下脚销售收入 530,732.84 1,603,572.63
租赁收入 1,067,950.54 1,900,551.00
其 他 1,734,300.28 1,728,452.86
合 计 9,134,268.97
6,123,417.21
2、其他业务支出
家庭农场本钱 35,365.34 43,330.83
质料销售本钱 6,064,430.29 2,184,950.92
下脚销售本钱 0.00 303.71
租赁本钱 371,534.47 423,175.53
其 他 869,401.17 751,331.24
合 计 7,340,731.27
3,403,092.23
3、其他业务利润 1,793,537.7
2,720,324.98
附注 28 营业税金及附加
项 目 本期产生额 上期产生额
都市维护建树税 41,132.14 106,541.33
教诲费附加 22,298.10 81,607.25
营业税 3,983.94 0.00
合 计 67,414.18
188,148.58
注：营业税金及附加今年度较上年度淘汰120,734.40元，淘汰比例为64.17%，主要原因系城建税和教诲费附加大幅淘汰所致。

附注 29 营业用度
项 目 本期产生额 上期产生额
营业用度 16,004,796.14 15,389,831.81
个中主要项目:
运输费 8,558,768.64 6,105,832.98
人为及附加 3,885,250.47 4,234,247.37
租赁费 2,264,914.65 2,288,669.50
广告费 1,080,780.75 855,462.04
附注 30 打点用度
项 目 本期产生额 上期产生额
打点用度 32,258,097.04 30,938,541.88
个中主要项目:
人为及附加 6,892,528.06 8,143,706.25
养老金 4,928,654.93 5,384,889.22
住房公积金 1,886,493.00 1,927,930.00
劳动保险费 1,605,100.81 1,698,022.14
折旧 1,973,620.25 1,956,820.96
业务招待费 1,821,903.53 416,925.94
税金 2,117,266.24 859,370.62
差旅费 1,143,192.86 638,159.40
水电暖费 1,188,989.51 252,193.91
咨询费 110,050.00 4,500,480.00
附注 31 财务用度
项 目 本期产生额 上期产生额
利钱支出 3,615,173.41 2,837,392.28
减：利钱收入 1,449,295.00 1,138,033.29
汇兑损失(减:收益) 4,213,168.13 2,179,386.47
手续费及其它 294,162.68 289,419.08
合 计 6,673,209.22 4,168,164.54
注：财务用度今年较上年增加2,505,044.68元，增加比例60.10%。主要系利钱支出及汇兑损失增加所致。

附注32 资产减值损失
项 目 本期产生额 上期产生额
1、坏账损失 1,070,403.21 -305,561.77
2、存货减价损失 -5,372,981.97 -968,742.51
3、历久股权投资减值 0.00 718,039.29
合 计 -4,302,578.76
-556,264.99
注: 本账户产生额比上期淘汰3,746,313.77元，低落6.73倍，主要系存货减价筹备转回所致。

附注 33 投资收益
类 别 本期产生额 上期产生额
委托理财收益 7,459,226.72 0.00
基金投资收益 0.00 44,861.86
联营企业投资收益 -264,444.85 0.00
股权投资处理收益 -1,670,342.90 520,382.39
股权投资差额摊销 0.00 19,862.43
合 计 5,524,438.97
585,106.68
注：投资收益今年较上年增加4,959,194.72元，增长8.77倍，主要原因系本期收回以前年度委托理财资金7,459,226.72元所致。


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