[中报]G海博2006年中期陈诉(二)   时间：2006年08月23日 13:24:27 中财网    

上海海博股份有限公司2006年度中期陈诉（二）
归并资产减值筹备明细表
2006年1-6月
体例单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期淘汰数
项目 期初余额 本期增加数
因资产代价 其他原因转
回升转回数 出数
坏账筹备合计 12,250,598.69 661,173.98 526,992.37
个中：应收账款 5,343,714.14 661,173.98
其他应收款 6,906,884.55 526,992.37
短期投资减价筹备合计
个中：股票投资
债券投资
存货减价筹备合计 6,444,735.90
个中：库存商品 6,339,810.58
原质料 104,925.32
历久投资减值筹备合计 8,621,774.80
个中：历久股权投资 8,621,774.80
历久债权投资
牢靠资产减值筹备合计 1,404,032.91
个中：衡宇、修建物
呆板设备 1,404,032.91
无形资产减值筹备
个中：专利权
商标权
在建工程减值筹备
委托贷款减值筹备
资产减值合计 28,721,142.30 661,173.98 526,992.37

本期淘汰数
项目 期末余额
合计
坏账筹备合计 526,992.37 12,384,780.30
个中：应收账款 6,004,888.12
其他应收款 526,992.37 6,379,892.18
短期投资减价筹备合计
个中：股票投资
债券投资
存货减价筹备合计 6,444,735.90
个中：库存商品 6,339,810.58
原质料 104,925.32
历久投资减值筹备合计 8,621,774.80
个中：历久股权投资 8,621,774.80
历久债权投资
牢靠资产减值筹备合计 1,404,032.91
个中：衡宇、修建物
呆板设备 1,404,032.91
无形资产减值筹备
个中：专利权
商标权
在建工程减值筹备
委托贷款减值筹备
资产减值合计 526,992.37 28,855,323.91
公司法定代表人:庄国蔚 主管管帐事情认真人:陈忠信 管帐机构认真人:乔一平
按中国证监会宣布的《公然刊行证券公司信息披露编报法则》第9号的要求计较的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
陈诉期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.78 18.94 0.4296 0.4296
营业利润 5.60 5.65 0.1281 0.1281
净利润 10.62 10.71 0.2429 0.2429
扣除很是常性损益后的净利润 3.47 3.50 0.0793 0.0793
（二）管帐附注
上海海博股份有限公司
二00六年中期管帐报表附注
一、公司简介：
上海海博股份有限公司改名前为上海东海股份有限公司，是1992年12月经上海市经济体制改良办公室沪体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文核准，由十六家国有农垦主干企业采取定向募集方法组建创立的。1996年5月23日，经中国证监会核准，向社会公家公然刊行3,250万股A股，(个中含540万股内部职工股占上市额度)，于1996年6月6日正式挂牌上市。公司地处上海浦东，属于综合范例的股份制企业，今朝公司在证券生意业务所的生意业务代码600708。公司于2005年12月实施了股权分置改良，公司非畅通股股东上海农工商（团体）有限公司等为得到所持有的公司非畅通股上市畅通权，向方案实施股权挂号日挂号在册的畅通股股东每10股付出3.5股股票对价，实际共计付出45,460,801.00股。截至2006年6月30日，股本总额为356,902,274.00元，个中：有限售条件的畅通股为181,553,471.00元。公司谋划领域为：家产品加工、批发、零售、有色金属加工、经销，农副产物加工、批发、零售，公司部属企业产物经销（除专项审批外）。

二、公司采取的主要管帐政策、管帐预计和归并管帐报表的体例要领
（一）管帐制度
执行企业管帐准则、《企业管帐制度》及其有关的增补规定。

（二）管帐年度
公历1月1日至12月31日止。

（三）记帐本位币
采取人民币为记帐本位币。

（四）记帐基本和计价原则
以权责产生制为记帐基本，以汗青本钱为计价原则。

（五）外币业务核算要领
外币业务按业务产生当月一日中国人民银行发布的人民币市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额定期末市场汇价中间价折合成人民币金额举办调解。外币专门借钱帐户期末折算差额，在所购建牢靠资产到达预定可利用状态前的特按时间段内，按规定予以成本化，计入在建工程本钱，其余的外币帐户折算差额均计入财务用度。差别钱币兑换形成的折算差额，均计入财务用度。

（六）外币管帐报表的折算要领
凭据财政部财会字（1995）11号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以产生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、欠债、损益类项目均以归并管帐报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在归并资产欠债表中单独列示。

（七）现金等价物简直定标准
在体例现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、活动性强、易于转换为已知现金、代价改观风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

（八）短期投资核算要领
1、取得的计价要领
取得投资时按实际付出的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利钱）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面代价为基本确定其入帐代价；非钱币性生意业务换入的短期投资，以换出资产的帐面代价为基本确定其入帐代价。

2、短期投资减价筹备的计提
中期末及年末，按本钱与市价孰低提取或调解短期投资减价筹备。

按投资种类计较并确定计提的减价损失筹备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基本计提减价损失筹备。

3、短期投资收益简直认
短期投资待处理时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利钱，冲减投资本钱或相关应收项目。

（九）坏帐核算要领
1、坏帐简直认标准
对因债务人取消、破产，依照法令清偿措施后确实无法收回的应收金钱；因债务人灭亡，既无遗产可清偿，又无义务包袱人，确实无法收回的应收金钱；因债务人过时未推行偿债义务并有确凿证据表白，确实无法收回的应收金钱，凭据公司打点权限核准核销。

2、坏帐损失的核算要领
采取备抵法核算，按余额法并团结个别认定法估算坏帐损失。

3、坏帐筹备的计概要领和计提比例
（1）公司按照中期末或年末应收金钱扣除个别认定法后的余额的6%计提坏帐筹备
（2）归并领域内的应收金钱按照年末应收金钱余额的0.5%计提坏帐筹备。

（3）上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港出格行政区的公司，按照属地国度和地区的管帐政策，对应收金钱的坏帐损失采取直接转销法，不按帐龄阐明法计提坏帐筹备。

（十）存货核算要领
1、存货分类为
存货分类为：原质料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产物、产制品、库存商品、发出商品等。

2、取得和发出的计价要领
除上海思乐得不锈钢成品有限公司外日常核算取得时按实际本钱计价；发出时按加权平均法计价。

上海思乐得不锈钢成品有限公司原质料取得和发出按打算本钱计价，月份终了，按发出原质料的打算本钱总额计较应摊销的本钱差异。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面代价为基本确定其入帐代价；非钱币性生意业务换入的存货以换出资产的帐面代价为基本确定其入帐代价。

3、低值易耗品和包装物的摊销要领
低值易耗品领用时采取一次摊销法；
包装物领用时采取一次摊销法。

4、存货的盘存制度
采取永续盘存制。中期末及年末，公司对各类存货予以全面盘点，对付产生盘盈（亏）、毁损的存货的代价计入当年损益类帐项。

5、存货减价筹备的计概要领
中期末及年末，对存货举办全面清查后，对付因库存存货蒙受毁损、陈旧过期或销售价值低于本钱等原因，使存货本钱不行收回的部分按单个存货的本钱与可变现净值孰低提取或调解存货减价筹备。

（十一）历久投资核算要领
1、取得的计价要领
历久投资取得时以初始投资本钱计价，包罗相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面代价为基本确定其入帐代价；非钱币性生意业务换入的股权投资，以换出资产的帐面代价为基本确定其入帐代价。

2、历久股权投资的核算要领
对被投资单位无节制、无配合节制且无重大影响的，采取本钱法核算；对被投资单位能实施节制、配合节制或重大影响的，采取权益法核算。

按权益法核算历久股权投资时，初始投资本钱高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若条约规定投资期限的按投资期限平均派销；若条约未规定投资期限的按10年平均派销。初始投资本钱低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入成本公积（股权投资筹备）。财会[2004]3号文生效以前产生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资产生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理惩罚。

3、历久债权投资的核算要领
中期末及年末，按条约规定利率或债券票面利率计提利钱，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。

4、历久投资减值筹备的计提
中期末及年末，按估量可收回金额低于历久投资帐面代价的差额，计提历久投资减值筹备。自2004年起计提历久投资减值筹备时对以前年度已产生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理惩罚。

历久投资减值筹备按个别投资项目计较确定。

（十二）委托贷款核算要领
企业对委托金融机构贷出的金钱，按实际委托的贷款金额入帐。年末，凭据委托贷款条约规定的利率计提应收利钱。假如计提的利钱到期不能收回，则遏制计息并冲回原已计提的利钱。

中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值筹备。

（十三）牢靠资产计价和折旧要领
1、牢靠资产标准：
指为出产商品、提供劳务、出租或谋划打点而持有的、利用年限高出一年、单位代价较高的衡宇及修建物、专用设备、运输设备以及其他与出产、谋划有关的设备、器具、工具等。

2、牢靠资产的分类：
衡宇及修建物、专用设备、通用设备、谋划租入牢靠资产改善支出、牢靠资产装修费支出、运输工具及其他设备。

3、牢靠资产的取得计价：
一般遵循实际本钱计价原则计价。

债务重组取得债务人用以抵债的牢靠资产，以应收债权的帐面代价为基本确定其入帐代价；非钱币性生意业务换入的牢靠资产，以换出资产的帐面代价为基本确定其入帐代价。

融资租入的牢靠资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面代价与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐代价；假如融资租赁资产占企业资产总额便是或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。

4、牢靠资产折旧计概要领：
牢靠资产折旧采取年限平均法分类计提，按照牢靠资产种别、估量利用年限和估量净残值率确定折旧率。

切合成本化条件的牢靠资产装修用度，在两次装修期间与牢靠资产尚可利用年限两者中较短的期间内，采取年限平均法单独计提折旧；谋划租赁方法租入的牢靠资产改善支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可利用年限两者中较短的期间内，采取年限平均法单独计提折旧。

注：从2003年起产生的牢靠资产装修用度及谋划租赁方法租入的牢靠资产改善支出计入牢靠资产核算，之前产生的仍在历久待摊用度核算。

详细如下：
类 别 估量利用年限 净残值率 年折旧率
衡宇及修建物 15-35年 4% 2.74%-6.40%
专用设备 8-10年 4% 9.60%-12.00%
通用设备 4-8年 4% 12.00%-24.00%
运输设备 5-8年 4% 12.00%-19.20%
其他设备 5-10年 4% 9.60%-19.20%
已全额计提减值筹备的牢靠资产，不再提取折旧。

5、牢靠资产减值筹备的计提：
中期末及年末，对由于市价一连下跌、技能陈旧、实体损坏、历久闲置等原因导致其可收回金额低于帐面代价的，按估量可收回金额低于其帐面代价的差额，计提牢靠资产减值筹备。

牢靠资产减值筹备按单项资产计提。

（十四）在建工程核算要领
1、取得的计价要领
以立项项目分类核算工程产生的实际本钱，当所建工程项目到达预定可利用状态时，转入牢靠资产核算；尚未治理竣工决算的，按预计代价转帐，待治理竣工决算手续后再作调解。

2、在建工程减值筹备的计提
中期末及年末，对付历久停建并估量在将来三年内不会从头开工的在建工程，或在机能、技能上已落伍且给企业带来经济好处具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值筹备。

在建工程减值筹备按单项工程计提。

（十五）无形资产核算要领
1、取得的计价要领
按取得时的实际本钱入帐。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面代价为基本确定其入帐代价；非钱币性生意业务换入的无形资产，按换出资产的帐面代价为基本确定其入帐代价。

2、摊销要领
采取直线法。相关条约与法令两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不高出规定年数的期限平均派销；两者均规定年限的按孰低者平均派销；两者均未规定年限的按不高出十年的期限平均派销。

3、无形资产减值筹备的计提
中期末及年末，对付因被其他新技能替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大倒霉影响或下跌代价预期不会规复的无形资产，按估量可收回金额低于其帐面代价的差额，计提无形资产减值筹备。

无形资产减值筹备按单项资产计提。

（十六）历久待摊用度摊销要领
1、开办费转销要领
在开始出产谋划的当月一次计入损益。

2、其他历久待摊用度摊销要领
在受益期内平均派销，个中：
租入牢靠资产改善支出按租赁期限与租赁资产尚可利用年限两者孰短的期限平均派销。

预付谋划租入牢靠资产的租金，按租赁条约规定的期限平均派销。

（十七）借钱用度
1、借钱用度成本化简直认原则
专门借钱的帮助用度在所购建资产到达预定可利用状态前，予以成本化，若金额较小则直接计入当期损益。

专门借钱的利钱、溢折价摊销、汇兑差额开始成本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经产生；借钱用度已经产生；为使资产到达预定可利用状态所须要的购建勾当已经开始。

当购建资产项目产生非正常间断且持续三个月或以上时，借钱用度暂停成本化。当购建资产项目到达预定可利用状态后，借钱用度遏制成本化。

当购建资产中部分项目别离落成且可单独利用时，该部分资产借钱用度遏制成本化。

普通借钱的借钱用度和不切合成本化规定的专门借钱的借钱用度，均计入产生当期损益。

2、借钱用度成本化期间
按季度计较借钱用度成本化金额。

3、专门借钱的借钱用度成本化金额简直定要领
每一管帐期间利钱成本化的金额＝至当年末止购建牢靠资产累计支出加权平均数 借钱加权平均利率。

答允成本化的帮助用度、汇兑差额按实际产生额直接成本化。

（十八）估量欠债
与或有事项相关的义务同时切合以下条件时，公司将其列为估量欠债：
1、该义务是企业包袱的现时义务；
2、该义务推行很大概导致经济好处流出企业；
3、该义务金额可以靠得住地计量。

（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和酬金转移给买方；公司不再对该商品实施继续打点权和实际节制权；与生意业务相关的经济好处能够流入企业；相关的收入和本钱能靠得住地计量时，确认营业收入实现。

2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完身分属差此外管帐年度，在提供劳务生意业务的功效能够靠得住预计的环境下，在资产欠债表日按落成百分比法确认相关的劳务收入。

3、让渡资产利用权
与生意业务相关的经济好处能够流入企业，收入的金额能靠得住地计量时，按条约或协议规定确认为收入。

（二十）所得税的管帐处理惩罚要领
采取应付税款法。

（二十一）归并管帐报表的体例要领
1、归并管帐报表凭据《归并管帐报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入归并领域的子公司的个别管帐报表以及其他资料为依据举办体例。但对行业非凡及子公司局限较小，切合财政部财会二字（1996）2号《关于归并管帐报表归并领域请示的复函》文件的规定，收购库存饰品，则不予归并。归并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部生意业务事项、内部债权债务举办抵销，对归并盈余公积举办调解。

2、母公司与子公司采取的管帐政策和管帐处理惩罚要领无重大差异。

三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税 种 计 税 基 础 税 率 合用领域
增值税 商品（产物）销售收入 17% 一般商品和产物
营业税 营运收入、咨询收入等 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%等
（二）税负减免：
上海思乐得不锈钢成品有限公司2005年度被评为产物出口企业，按照国务院关于鼓励外商投资的规定，享受所得税减按12%计征，2006年度仍沿按2005年度执行，于期终查核后另行清算。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）377号文核准，同意上海海博投资有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）378号文核准，同意上海海博物流投资有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）379号文核准，同意上海海博出租汽车有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）381号文核准，同意上海海博股份有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年
按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2005）133号文核准，同意上海草原不锈钢成品有限公司自2005年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税二年。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税外免（2003）38号文核准，同意上海一只鼎食品有限公司减按24%税率征收企业所得税。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2005）50号文核准，同意上海海博货迪物流有限公司自2005年1月1日至2005年12月31日止免征企业所得税一年，2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。

上海荣臣博士蛙（团体）有限公司是位于上海老城区的外商投资出产型企业，合用24%的所得税率和3%的处所所得税税率。

上海荣华纺织染整制衣有限公司是位于上海老城区的外商投资出产型企业，合用24%的所得税税率和2.4%的处所所得税税率。

上海荣丽纺织品制衣衣饰有限公司是位于上海浦东新区外高桥保税区的出产型外商投资企业，合用15%的所得税税率。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南税政免（2006）308号文核准，同意上海海博星辉出租汽车有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。

按照上海市税务局虹口区分局出具的减免税通知书，并报经（2000）沪虹税政543号文核准，同意上海日升出租汽车有限公司自2003年8月至2006年7月止减半征收企业所得税。

按照上海市南汇区国度税务局出具的减免税通知书，并报经南税政续免（2006）83号文核准，同意上海海博汽配谋划有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。

按照《财政部、国度税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）第一条第（四）项的规定，南宁市国度税务局批复同意广西海博出租汽车有限公司从2004年起至2006年止免征企业所得税3年。

按照浦东新区税收优惠政策，上海海博南浦汽车处事有限公司、上海海博汽车租赁有限公司、上海海博广得利汽车销售有限公司按15%征收企业所得税。

（三）公司主要税费附加和费率为
税费附加 计税基本 费 率
教诲费附加 营业税（或实交增值税） 3%
河道打点费 营业税（或实交增值税） 0.5-1%
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所节制的所有子公司、合营企业环境及其归并领域（金额单位：人民币万元）：
被投资单位全称 业务性质 注册成本（万 谋划领域
元）
上海思乐得不锈钢 家产 USD 380 出产真空类、非真
成品有限公司 空类全不锈钢保温
容器、汽车用电加
热保温杯及家庭日
用不锈钢成品
上海东方制药有限 家产 1,776 种种水剂（口服液
公司 糖浆罐剂搽剂冲剂
膏剂），片剂，中成药加工等
上海海博出租汽车 运输业 10,482 出租运输及租赁，
有限公司 公交客运专线，汽
车配件，出租业
务、培训、处事，
跨省市营运等
上海海博南浦汽车 运输业 470 汽车驾驶员技能培
处事有限公司 训，出租汽车，汽
车维修，汽车运输
及装卸，汽车配
件，停车场，车辆
营运托管，车辆租
赁。

上海飞旺汽车修配 贸易 225 汽车修理,汽配,通
有限公司 用机器及配件、仪
器仪表批发零售代
购代销。

上海海博汽车修理 贸易 80 汽车维护；汽车配
有限公司 件、润滑油零售。

上海海博星辉出租 运输业 2,027.8 出租汽车谋划。

汽车有限公司
上海海博汽车租赁 旅游饮食处事 1,500 汽车租赁，汽车出
有限公司 业 租，汽车配件，五
金机器，机器加
工。

上海农工商众望旅 旅游饮食处事 30 国内旅游业务，旅
行社有限公司 业 游眷念品，代劳车
船票。

上海海博福平出租 运输业 1,842.5 汽车客运，汽车配
汽车有限公司 件，附一分支。

上海海博汽车销售 贸易 225 汽车，有色金属，
有限公司 化工产物（除危险
品），五金交电，
修建质料，装潢材
料，汽配，打扮，
小百货。

上海农工商但愿出 运输业 1,815 汽车客运处事，汽
租汽车有限公司 配。

上海海博绿野出租 运输业 2,786 出租汽车客运服
汽车有限公司 务，汽车租赁，销
售汽车配件、五金
交电、普通机器、
建材、装潢质料、
附设一分支。

上海市农工商汽车 家产 50 汽车零配件，装饰
活动修理有限公司 件。

上海农工商汽车修 家产 158 汽车维护，家电维
理有限公司 修，汽车配件的销
售。

上海奉贤海博出租 运输业 1,046 区域性出租汽车
汽车有限公司 （上述谋划领域凭
许可证谋划）。

上海海博旧灵活车 旅游饮食处事 100 旧灵活车经纪
经纪有限公司 业
广西海博出租汽车 运输业 1,800 小汽车出租客运及
有限公司 汽车租赁；汽车装
璜处事（国度有专
项规定的除外）。

上海海博上港出租 运输业 2,719.84 出租汽车客运，销
汽车有限公司 售汽车配件。（涉
及许可谋划的凭许
可证谋划）。

上海日升出租汽车 运输业 648 谋划出租汽车(二
打点有限公司 级),汽车维护,委托
打点虹口区个体
客、货运工商户
上海东昌汽车驾驶 旅游饮食处事 100 普通灵活车驾驶员
员培训有限公司 业 培训,汽车配件销
售,车辆装璜
上海新博汽车修理 家产 1,000 汽车配件,销售
有限公司
上海市闸北区汽车 运输业 295.2 货品运输，公路客
运输场 运，打包联运，装
卸，仓储处事。汽
车配件、五金、机
械加工。

上海石云物资供销 贸易 50 汽车配件，机电设
公司 备，修建五金，建
筑质料，化工产
品，金属质料。汽
车零配件维修。

上海草原不锈钢制 家产 1,200 不锈钢杯、瓶、壶
品有限公司 等餐饮器具、铝合
金系列产物的生
产、销售，附设分
支机构。（涉及行
政许可的凭许可证
谋划）。

上海海博投资有限 投资公司 10,918.58 对外投资，控股、
公司 参股；蔬菜，青饲
料，花卉，林木，
种植，销售；粮食
（除专营），种
植，零售。（凡涉
及行政许可的凭许
可证谋划）。

上海海博物流投资 投资公司 5,000 物流企业投资及管
有限公司 理。（涉及行政许
可的凭许可证经
营）。

上海一只鼎食品有 家产 420 出产各类以天然植
限公司 物卵白为主要原料
的营养食品及山核
桃食品,瓜子类食
品。

上海一只鼎(香港) 贸易 HK$18 食品
食品有限公司
上海海博搬场有限 运输业 200 汽车运输、起重盘
公司 路，汽车配件、家
用电器、文化用
品、日用百货、五
金交电、建材、服
装鞋帽、机电设
备、橡胶成品、钢
材、针棉织品、木
材销售。（涉及行
政许可的凭许可证
谋划）。

上海农工商经济贸 贸易 500 农副产物，水产
易有限公司 品，饲料，茶叶，
五金交电，家用电
器（除专项规定
外），电子元器
件，修建五金，陶
瓷成品，日用百货
等。

上海海博货迪物流 运输业 1,500 阶梯货品运输（普
有限公司 通），仓储，货运
署理。

上海荣臣博士蛙 贸易 USD1,200 设计、出产儿童服
（团体）有限公司 装、鞋、帽、床上
用品及玩具、文具
等博士蛙儿童系列
产物，销售公司自
产产物
上海荣华纺织染整 家产 USD75.4 针织面料的织造，
制衣有限公司 印染和后整理高中
档针织机织打扮
上海荣丽纺织制衣 家产 USD168 出产加工高级时装
衣饰有限公司 及种种衣饰；以服
装及相关原质料为
主的国际商业、保
税区企业间的商业
及区内商业署理；
区内受让地皮利用
权地块领域内房产
业务
上海荣臣灵活车驾 旅游运输处事 1,700 普通灵活车驾驶员
驶员培训有限公司 业 培训；汽车修理装
潢，五金交电、建
材、木材、金属材
料、摩托车配件、
百货、针纺织品批
发兼零售、代购代
销
上海荣臣针织有限 家产 200 纺织品出产、加
公司 工、销售
上海荣臣信息咨询 旅游饮食处事 100 投资咨询，打点咨
有限公司 业 询，经济信息咨
询；市场观测，会
务处事，企业形象
策划。

北京博士蛙儿童系 家产 100 制造、销售儿童服
列衣饰有限公司 装
上海海博汽配谋划 贸易 100 汽配,有色金属,五
有限公司 金交电,修建质料,
装璜质料,打扮批发
及零售
上海浚航出租汽车 运输业 200 出租汽车客运业务,
有限公司 附设分支机构
上海海博汽车俱乐 旅游饮食处事 50 汽车及相关产物的
部有限公司 业 信息咨询；汽车牵
引；汽车装璜（除
洗车）；汽车租
赁；汽车零部件销
售；汽车销售配套
处事；劳务处事
南京深南运输有限 运输业 1,500 汽车出租；百货、
公司 汽车配件、五金交
电（不含助动
车）、针纺织品、
修建质料、工艺美
术品（不含黄金和
字画）的销售
上海海博广得利汽 贸易 1,371 金属质料,修建材
车销售有限公司 料,机电产物,百货,
五金交电,摩托车及
配件,汽车(包罗小
轿车),汽车配件的
销售,汽车装璜,汽
车修理,灵活车辆保
险署理,附设分支机
构
上海华兴出租汽车 运输业 250 汽车出租
处事有限公司
上海思雅特不锈钢 家产 380 不锈钢成品出产、
成品有限公司 加工、销售
上海海博国际货品 旅游饮食处事 500 货运署理，国际海
运输署理有限公司 业 上、公路、水上、
航空运输署理服
务，仓储，物流信
息咨询。

上海海博物业打点 旅游饮食处事 50 物业打点及设备保
有限公司 业 养（除专控）和配
套处事。

青岛荣臣海泉达机 旅游运输处事 400 灵活车驾驶员培训
动车驾驶员培训有 业 项目筹建（筹建期
限公司 间不得开展谋划活
动）；汽车租赁；
批发、零售；汽车
配件；灵活车驾驶
相关技能的处事。

上海海博斯班赛国 运输业 631.92 保税区内仓储、物
际物流有限公司 流业务；国际贸
易、转口商业、保
税区企业间的商业
及区内商业署理；
通过国内有净出口
谋划权的企业署理
与非保税区企业从
事商业业务；保税
区内贸易性加工。

保税区内物流商业
方面的咨询业务。

南宁海仁房地产开 修建业 500 房地产开发投资
发投资有限公司 （凭资质证谋划）
南宁海智房地产开 修建业 650 房地产开发投资
发投资有限公司 （凭资质证谋划）
南宁海义房地产开 修建业 500 房地产开发投资
发投资有限公司 （凭资质证谋划）

被投资单位全称 母公司实际投 母公司控股 归并领域内控 是否 备注
资额（万元） 比例 股比例 归并
上海思乐得不锈钢 USD 266 70% 70% 是
成品有限公司
上海东方制药有限 888 50% 50% 否 注11
公司
上海海博出租汽车 18,410.03 87% 87% 是
有限公司
上海海博南浦汽车 --- --- 50% 是 注1
处事有限公司
上海飞旺汽车修配 --- --- 100% 是 注1
有限公司
上海海博汽车修理 --- --- 100% 是 注1
有限公司
上海海博星辉出租 --- --- 100% 是 注1
汽车有限公司
上海海博汽车租赁 --- --- 90% 是 注1
有限公司
上海农工商众望旅 --- --- 60% 是 注9
行社有限公司
上海海博福平出租 --- --- 100% 是 注1
汽车有限公司
上海海博汽车销售 --- --- 100% 是 注1
有限公司
上海农工商但愿出 --- --- 100% 是 注1
租汽车有限公司
上海海博绿野出租 --- --- 98.56% 是 注1
汽车有限公司
上海市农工商汽车 --- --- 100% 是 注1
活动修理有限公司
上海农工商汽车修 --- --- 100% 是 注1
理有限公司
上海奉贤海博出租 --- --- 65% 是 注1
汽车有限公司
上海海博旧灵活车 --- --- 100% 是 注1
经纪有限公司
广西海博出租汽车 --- --- 95% 是 注1
有限公司
上海海博上港出租 --- --- 100% 是 注1
汽车有限公司
上海日升出租汽车 --- --- 100% 是 注1
打点有限公司
上海东昌汽车驾驶 --- --- 90% 是 注8
员培训有限公司
上海新博汽车修理 --- --- 100% 是 注1
有限公司
上海市闸北区汽车 --- --- 100% 是 注2
运输场
上海石云物资供销 --- --- 100% 是 注3
公司
上海草原不锈钢制 1,171.56 90% 100% 是
品有限公司
上海海博投资有限 8,734..86 80% 100% 是
公司
上海海博物流投资 5,388.75 100% 100% 是 注13
有限公司
上海一只鼎食品有 --- --- 55.75% 是 注4
限公司
上海一只鼎(香港) --- --- 99.9994% 是 注5
食品有限公司
上海海博搬场有限 --- --- 100% 是 注2
公司
上海农工商经济贸 --- --- 90% 是 注4
易有限公司
上海海博货迪物流 --- --- 90% 是 注2
有限公司
上海荣臣博士蛙 6,477.36 50% 50% 是
（团体）有限公司
上海荣华纺织染整 --- --- 60% 是 注6
制衣有限公司
上海荣丽纺织制衣 --- --- 60% 是 注6
衣饰有限公司
上海荣臣灵活车驾 --- --- 60% 是 注6
驶员培训有限公司
上海荣臣针织有限 --- --- 75% 是 注6
公司
上海荣臣信息咨询 --- --- 60% 是 注6
有限公司
北京博士蛙儿童系 --- --- 70% 否 注6、注
列衣饰有限公司 12
上海海博汽配谋划 ---- ---- 100% 是 注1
有限公司
上海浚航出租汽车 --- --- 100% 是 注1、注
有限公司 15
上海海博汽车俱乐 --- --- 100% 是 注1
部有限公司
南京深南运输有限 --- --- 60% 是 注1
公司
上海海博广得利汽 --- --- 54.67% 是 注1、注
车销售有限公司 14
上海华兴出租汽车 --- --- 100% 是 注1
处事有限公司
上海思雅特不锈钢 --- --- 70% 是 注7
成品有限公司
上海海博国际货品 --- --- 100% 是 注2
运输署理有限公司
上海海博物业打点 --- --- 100% 是 注2
有限公司
青岛荣臣海泉达机 --- --- 51% 是 注10
动车驾驶员培训有
限公司
上海海博斯班赛国 --- --- 51％ 是 注2
际物流有限公司
南宁海仁房地产开 --- --- 100% 是 注4
发投资有限公司
南宁海智房地产开 --- --- 100% 是 注4
发投资有限公司
南宁海义房地产开 --- --- 100% 是 注4
发投资有限公司
注1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司
注2：系股份公司子公司上海海博物流投资有限公司投资的控股公司
注3：系上海市闸北区汽车运输场部属公司
注4：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司
注5：系上海一只鼎食品有限公司投资的控股公司
注6：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（团体）有限公司投资的控股公司
注7：系股份公司子公司上海思乐得不锈钢成品有限公司投资的控股公司
注8：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司部属企业上海海博南浦汽车处事有限公司投资的控股公司
注9：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司部属企业上海海博汽车租赁有限公司投资的控股公司
注10：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（团体）有限公司部属企业上海荣臣灵活车驾驶员培训有限公司投资的控股公司。

注11：上海东方制药有限公司今年度已宣告破产清算，故今年未纳入归并管帐报表领域。

注12：北京博士蛙儿童系列衣饰有限公司因谋划不善，已全额计提减值筹备，拟清算封锁，故今年未纳入归并管帐报表领域。

注13：上海海博物流投资有限公司股东之一上海海博出租汽车有限公司于2006年6月13日将其拥有的50％股权，以评估价2888.75万元转让给了上海海博股份有限公司，至此上海海博物流投资有限公司成为了上海海博股份有限公司的全资子公司。

注14：上海海博广得利汽车销售有限公司于2006年2月26日将注册资金1000万元减资为871万元，之后公司控股股东上海海博出租汽车有限公司与另一股东上海新广得利汽车销售有限公司配合出资500万元，将公司注册成本增加至1371万元，并于2006年3月13日取得变换后的营业执照。

注15：上海浚航出租汽车有限公司已在本陈诉期内经工商行政打点构造批准治理了注销挂号手续。

（二）本期度归并报表领域的变换环境：
与上年末对比本期新增归并单位4家，别离是上海海博斯班赛国际物流有限公司、南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海智房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发投资有限公司，均为本期新设公司。

本期淘汰归并单位1户,为原上海浚航出租汽车有限公司,其已在本陈诉期内经工商行政打点构造批准治理了注销挂号手续。

五、归并管帐报表主要项目注释
（以下金额单位若未出格注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）钱币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 990,711.44 1,973,506.30
银行存款 64,952,191.33 84,694,901.11
其他钱币资金 ---
合 计 65,942,902.77 86,668,407.41
个中美元：外币金额 778,424.75 724,397.84
折算汇率 7.9980 8.0702
折合人民币 6,225,841.15 5,846,035.45
日元：外币金额 847,050.01 790,279.00
折算汇率 0.068716 0.068716
折合人民币 58,205.89 54,304.81
港币：外币金额 819,008.77
折算汇率 1.0403
折合人民币 852,014.82
澳元：外币金额 240.39 240.39
折算汇率 5.9213 5.9066
折合人民币 1,423.42 1,419.89
（二）短期投资和短期投资减价筹备：
项 目 期末数 期初数
帐面余额 减价筹备 帐面余额 减价筹备
股票投资 411,000.00 --- --- ---
（三）应收单据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00 250,000.00
贸易承兑汇票 --- 3,849,716.69
合 计 300,000.00 4,099,716.69
1、无已质押的应收单据。

2、无已贴现的贸易承兑汇票。

（四）应收股利
项 目 期末数 期初数 性质和内容
上海美优制药有限公司 3,154,086.45 3,154,086.45 02-05期度未收股利
（五）应收津贴款：
项 目 金 额 性质和内容
应收出口退税 1,088,097.32 出口退税款
（六）应收帐款
1、帐龄阐明
期 末 数
帐 龄 坏帐筹备
帐面余额 占总额比例 坏帐筹备
计提比例
1年以内 99,901,697.76 94.59% 6％ 5,617,532.01
1－2年 5,128,414.31 4.86% 6％ 352,503.65
2－3年 515,217.81 0.49% 6％ 30,913.07
3年以上 65,656.50 0.06% 6％ 3,939.39
合 计 105,610,986.38 100.00% --- 6,004,888.12

期 初 数
帐 龄 坏帐筹备
帐面余额 占总额比例 坏帐筹备
计提比例
1年以内 87,681,804.44 97.13% 6％ 5,188,164.09
1－2年 829,161.27 0.92% 6％ 49,749.68
2－3年 1,742,932.96 1.93% 6％ 104,575.98
3年以上 20,406.52 0.02% 6％ 1,224.39
合 计 90,274,305.19 100.00% --- 5,343,714.14
2、期末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为18,986,294.39元，占应收帐款总金额的17.98%。

3、对计提坏帐筹备比例为5％及以下的说明：
按照公司管帐政策，上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港出格行政区的公司，按照属地国度和地区的管帐政策，对应收金钱的坏帐损失采取直接转销法，不按帐龄阐明法计提坏帐筹备。

4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

（七）其他应收款
1、帐龄阐明
期 末 数
帐龄 占总额 坏帐筹备
帐面余额 坏帐筹备
比 例 计提比例
1年以内 50,509,765.06 54.64% 6％、个别认定 2,814,752.69
1－2年 23,543,710.14 25.47% 6％、个别认定 1,428,199.75
2－3年 15,811,749.49 17.10% 6％、个别认定 1,982,315.87
3年以上 2,577,064.56 2.79% 6％ 154,623.87
合 计 92,442,289.25 100.00% --- 6,379,892.18

期 初 数
帐龄 坏帐筹备
帐面余额 占总额比例 坏帐筹备
计提比例
1年以内 52,833,528.89 57.74% 6％、个别认定 3,542,421.35
1－2年 22,961,153.21 30.38% 6％、个别认定 1,786,886.09
2－3年 10,296,720.79 11.25% 6％、个别认定 1,543,102.82
3年以上 574,571.76 0.63% 6％ 34,474.29
合 计 86,665,974.65 100.00% --- 6,906,884.55
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为39,476,758.30元，占其他应收款总金额的比例为42.70%。

3、期末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 往来款
上海新广得利汽车销售有限公司 12,000,000.00 往来款
上海红旗出租汽车有限公司 10,852,683.21 托管费
往来款
上海通联驾驶员培训有限公司 1,000,000.00
往来款
上海卢果修建有限公司 1,000,000.00
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

（八）预付帐款
1、帐龄阐明
期 末 数
帐 龄
金 额 占总额比例
1年以内 125,226,145.74 90.89%
1－2年 11,745,726.60 8.52%
2－3年 809,000.00 0.59%
合 计 137,780,872.34 100.00%

期 初 数
帐 龄
金 额 占总额比例
1年以内 80,845,404.36 98.17%
1－2年 595,000.00 0.72%
2－3年 916,756.00 1.11%
合 计 82,357,160.36 100.00%
2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

3、一年以上预付账款：
单位名称 金额 性质或内容
上海农工商团体春风总公司 11,166,026.60 预付收购款
上海申士汽车处事有限公司 575,200.00 预付条约款
上海新广得利汽车销售有限公司 800,000.00 预付购车款
柯宝包装质料厂 9,000.00 预付购货款
上海鸿元展印有限公司 4,500.00 预付购货款
合计 12,554,726.60
（九）存货及存货减价筹备
期 末 数
项 目
帐面余额 减价筹备
原质料 28,886,388.54 104,925.32
包装物 1,922,730.10
低值易耗品 732,687.78
库存商品 44,855,093.17 3,609,236.84
在产物 31,835,251.86
产制品 26,731,904.75 2,730,573.74
委托加工物资 3,509,978.91
发出商品 7,530,964.44
合计 146,004,999.55 6,444,735.90

期 初 数
项 目
帐面余额 减价筹备
原质料 23,781,162.03 104,925.32
包装物 1,603,616.24 ---
低值易耗品 752,743.95 ---
库存商品 50,246,667.07 3,609,236.84
在产物 28,163,327.69 ---
产制品 32,589,871.71 2,730,573.74
委托加工物资 2,442,606.44 ---
发出商品 3,499,452.52 ---
合计 143,079,447.65 6,444,735.90
期末存货按本钱高于可变现净值的差额计提存货减价筹备，确定可变现净值的依据为：有销售的按照最近的销售条约价值，无销售的按照市场同类价。

（十）待摊用度
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1,713,349.68 1,383,450.70 2,045,652.68 1,051,147.70
养盘费 1,136,598.56 1,255,225.60 1,381,048.90 1,010,775.26
租赁费 1,224,333.37 1,617,434.47 1,527,039.09 1,314,728.75
园地费 274,963.30 1,274,725.91 1,137,467.10 412,222.11
其 他 22,140.00 16,176,255.28 6,422,952.34 9,775,442.94
合 计 4,371,384.91 21,707,091.96 12,514,160.11 13,564,316.76

类 别 期末结存原因
保险费 系2006年保险费
养盘费 系2006年养盘费
租赁费 系2006年租赁费
园地费 系2006年园地费
其 他 ---
合 计 ---
（十一）历久投资：
项 目 期 末 数 期 初 数
帐面余额 减值筹备 帐面余额 减值筹备
历久股权投资 431,926,274.42 8,621,774.80 429,674,660.43 8,621,774.80
1、历久股票投资：
（1）股票投资：
股票数量
被投资公司名称 股份种别 初始投资本钱 期末帐面余额
（股）
新锦江法人股 法人股 41,818 104,500.00 104,500.00
上海银行不夜城支行 法人股 91,500 60,000.00 60,000.00
G广电 法人股 6,655 38,720.00 38,720.00
上海银行南浦支行 非上市 87,000 87,000.00 87,000.00
小计 --- --- 290,220.00 290,220.00

被投资公司名称 期初帐面余额
新锦江法人股 104,500.00
上海银行不夜城支行 60,000.00
G广电 38,720.00
上海银行南浦支行 87,000.00
小计 290,220.00
（2）其他股权投资：
A．本钱法核算的股权投资：
占被投资
投资起 单位
被投资单位名称 期初余额
止期 注册成本
比例
上海东灵风雅化工有限公司（注1） 12年 46.03%
上海东方制药有限公司（注2） 20年 50.00%
北京博士蛙儿童系列衣饰有限公司（注3） --- 70.00%
江苏省太仓市申通宾馆 --- 30.00%
上海农工商职工医院 --- 3.00%
上海新广得利汽车销售有限公司 --- 13.00%
上海中洲汽车维修有限公司 --- 3.00%
枣庄鲁沪旧灵活车生意业务有限公司 --- 6.00%
上海广得利汽车销售有限公司 --- 7.14%
上海东方南浦汽车液化气有限公司 --- 10.00%
上海农工商南浦经济成长有限公司 --- 10.00%
广西皇氏海博畜牧成长有限公司（注1） --- 50.00%
上海市区每天搬运场有限公司闸北运输场 --- 10.00%
小计 --- ---

本期投资增
被投资单位名称 期末帐面余额
减额
上海东灵风雅化工有限公司（注1） 1,623,001.36 1,623,001.36
上海东方制药有限公司（注2） 7,191,774.80 7,191,774.80
北京博士蛙儿童系列衣饰有限公司（注3） 700,000.00 700,000.00
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 600,000.00
上海农工商职工医院 100,000.00 100,000.00
上海新广得利汽车销售有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 30,000.00
枣庄鲁沪旧灵活车生意业务有限公司 300,000.00 300,000.00
上海广得利汽车销售有限公司 350,000.00 350,000.00
上海东方南浦汽车液化气有限公司 172,629.14 172,629.14
上海农工商南浦经济成长有限公司 127,062.38 127,062.38
广西皇氏海博畜牧成长有限公司（注1） 7,000,000.00 7,000,000.00
上海市区每天搬运场有限公司闸北运输场 100,000.00 100,000.00
小计 20,894,467.68 20,894,467.68
注1：上海东灵风雅化工有限公司及广西皇氏海博畜牧成长有限公司因按牢靠金额分配收益，公司按本钱法核算投资收益。

注2：上海东方制药有限公司上海东方制药有限公司本期度已宣告破产清算，处于资不抵债状态，已全额计提减值筹备（详见：附注十一）。

注3：北京博士蛙儿童系列衣饰有限公司因谋划不善，已全额计提减值筹备，拟清算封锁。

B．权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投
投资
资单位
被投资单位名称 起止 期初余额
注册资 个中：投资
年 本期合计
本比例 本钱
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 不约 35.00% 18,307,196.73 40,125.05
定
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
20年 23.43% 22,621,085.89 128,780.28
公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 30年 15.50% 220,698,309.21 6,000,000.00
（注）
上海荣丰印花装饰
衣饰有限公司 20年 40.00% 1,397,655.31
上海星火灵活车驾 30年 25.00% 14,130,000.00
驶员培训有限公司
上海星洲汽车销售
有限公司 --- 35.00% 884,726.75
上海出租汽车信息 --- 50.00% 760,700.64
处事有限公司
合 计 --- --- 278,799,674.53 6,168,905.33

本期权益增减额
被投资单位名称
确认收益 差额摊销 其他 分得利润 初始投资
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 40,125.05 --- 5,138,000.00
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
270,684.54 -141,904.26 26,281,766.98
公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 6,000,000.00 179,572,183.90
（注）
上海荣丰印花装饰
衣饰有限公司 --- --- 1,586,667.41
上海星火灵活车驾 --- --- --- --- 14,130,000.00
驶员培训有限公司
上海星洲汽车销售
有限公司 --- --- --- 875,000.00
上海出租汽车信息 --- --- 600,000.00
处事有限公司
合 计 6,310,809.59 -141,904.26 --- 228,183,618.29

期末余额
被投资单位名称
累计增减 合 计
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 13,209,321.78 18,347,321.78
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
-3,531,900.81 22,749,866.17
公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 47,126,125.31 226,698,309.21
（注）
上海荣丰印花装饰
衣饰有限公司 -189,012.10 1,397,655.31
上海星火灵活车驾 --- 14,130,000.00
驶员培训有限公司
上海星洲汽车销售
有限公司 9,726.75 884,726.75
上海出租汽车信息 160,700.64 760,700.64
处事有限公司
合 计 56,784,961.57 284,968,579.86
2、历久投资减值筹备
系历久股权投资减值筹备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期淘汰
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 --- ---
上海农工商职工医院 100,000.00 --- ---
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 --- ---
北京博士蛙儿童系列衣饰有限公司 700,000.00 --- ---
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 --- ---
合 计 8,621,774.80 --- ---

被投资单位名称 期 末 数 计提原因
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 尚未创立
上海农工商职工医院 100,000.00 历久吃亏
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 历久吃亏
北京博士蛙儿童系列衣饰有限公司 700,000.00 历久吃亏
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 已破产清算
合 计 8,621,774.80 ---
3、组成归并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海海博出租汽车有限公司 46,863,858.20 溢价收购 10年
溢价收购及
上海海博上港出租汽车有限公司 36,720,364.39 40年
接收归并
上海华兴出租汽车处事有限公司 2,349,284.57 溢价收购 20年
上海海博广得利汽车销售有限公司 2,590,980.79 溢价收购 13年
上海日升出租汽车有限公司 34,290,642.62 溢价收购 43年
上海新博汽车修理有限公司 7,980,879.04 溢价收购 42年6个月
上海浚航出租汽车处事公司 339,850.17 溢价收购 42年
南京深南运输有限公司 11,979,849.32 溢价收购 42年
上海海博搬场有限公司 743,296.71 溢价收购 10年
上海市闸北区汽车运输场 7,363,038.10 溢价收购 10年
上海草原不锈钢成品有限公司 405,067.57 溢价收购 4年
溢价收购及
上海一只鼎食品有限公司 3,421,197.87 91月
接收归并
上海海博物流投资有限公司 282,802.35 溢价收购 10年
合 计 155,331,111.70 --- ---

被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期摊销额
上海海博出租汽车有限公司 27,204,355.94 --- 2,331,801.90
上海海博上港出租汽车有限公司 35,582,421.50 459,004.56
---
上海华兴出租汽车处事有限公司 2,319,918.50 --- 58,732.14
上海海博广得利汽车销售有限公司 2,557,763.09 --- 99,653.10
上海日升出租汽车有限公司 33,206,101.38 --- 342,906.42
上海新博汽车修理有限公司 7,758,666.33 --- 79,808.79
上海浚航出租汽车处事公司 333,107.11 --- 4,045.86
南京深南运输有限公司 11,861,001.61 --- 142,617.24
上海海博搬场有限公司 594,637.35 --- 37,164.84
上海市闸北区汽车运输场 5,460,919.95 --- 368,151.90
上海草原不锈钢成品有限公司 151,900.27 --- 50,633.46
上海一只鼎食品有限公司 2,659,505.19 --- 225,574.08
上海海博物流投资有限公司 282,802.35
合 计 129,690,298.22 282,802.35 4,200,094.29

被投资单位名称 本期淘汰额 摊余金额
上海海博出租汽车有限公司 --- 24,872,554.04
上海海博上港出租汽车有限公司 --- 35,123,416.94
上海华兴出租汽车处事有限公司 --- 2,261,186.36
上海海博广得利汽车销售有限公司 --- 2,458,109.99
上海日升出租汽车有限公司 --- 32,863,194.96
上海新博汽车修理有限公司 --- 7,678,857.54
上海浚航出租汽车处事公司 --- 329,061.25
南京深南运输有限公司 --- 11,718,384.37
上海海博搬场有限公司 --- 557,472.51
上海市闸北区汽车运输场 --- 5,092,768.05
上海草原不锈钢成品有限公司 --- 101,266.81
上海一只鼎食品有限公司 --- 2,433,931.11
上海海博物流投资有限公司 282,802.35
合 计 125,773,006.28
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